演示账套

1200哪里来的？？谢谢，麻烦老师帮看下

2022-12-18 22:16

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-12-18 22:25

尊敬的学员您好！交易性金融资产账面价值和计税基础的差额

快账用户9883 追问 2022-12-19 10:59

为什么－交易性金融资产账面价值，＋？预计负债

齐红老师解答 2022-12-19 11:04

因为交易性金融资产产生的是应纳税暂时性差异，预计负债是可抵扣暂时性差异。

快账用户9883 追问 2022-12-19 11:21

应纳税就是代表当期要交税，以后是会减税，所以才减吗，不然应纳税不是增加纳税额吗

齐红老师解答 2022-12-19 11:31

尊敬的学员您好！您先理解一下这个公式。然后站在税务局的角度再看事项到底是需要调增还是调减。当期应交所得税=应纳税所得额×所得税税率，应纳税所得额=税前会计利润+纳税调整增加额-纳税调整减少额。

尊敬的学员您好！交易性金融资产账面价值和计税基础的差额

2022-12-18

您好这是无效问题请准备完整后重新提交

2022-01-09

您好，一般年末确认一次递延所得税资产，若未来预期盈利，可以确认

2022-11-26

你好，答案是A 应该是212.3

2021-02-28

1，4000*80%%2B50000*50%=28200 2，8000*70%%2B5000%2B8400%2B16000%2B10000%2B900=45900 3，8000%2B28200-45900=-9700 4，-9700%2BA*（1-6%/12）=6000，A(6000%2B9700)/(1-6%/12)=15779，借款金额16000 5，-9700%2B16000-16000*6%/12=6220 6，应收款余额4000*20%%2B50000*50%=25800，应付款余额8000*30%=2400

2020-12-07