老师，我想问下，就是刚开始我应收100000.接着我收到对方80000.还有二万，对方说不开票了，所以这应收也就得冲销了，那这样怎么做分录

要让来销售单那开单作为原始凭证吗？

你好，应该是你们单位开负数发票的。

但是货发了是这么多，只是当时说要开票，现在不开票了。就不支付给我们了，我们就要冲掉，这样做好像不是很对

那什么原因不支付给你们了，那得总得有一个原因吧。

就是当初说要开票，现在不开票了，钱也不要了他。所以我们应收就没有了

你做的应收账款分录怎么做的？借应收账款贷主营业务收入应交税费，这个金额是10万无票收入的吗？

因为刚开始我们前几个月是发货了，借应收，贷主营业务收入。接着发货以后应收就还有10万。接着这个月又收到他一笔钱就是借银行，贷应收8万.接着同事对应收时候说我这个公司应收还有2万的就冲了他，因为他不要开票了，等于应收也没有了。

那不就是我上面给你写的分录啊，借应收账款贷主营业务收入金额是负数。

那货已经全部发了啊，只是这部分钱是不开票的

上面的这种做法你别哄你的成本，成本照样做，就相当于给对方的折扣，按照折扣之后的来确认收入。还有一种做法，借销售费用贷应收账款，你自己选择。

我内账没有做成本。