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我上月付给别人一笔钱,发票未开具,正确应该 借:预付账款,贷:银行存款。但是我做成了借:管理费用-开办费,贷银行存款,上月已经管理费用已经结转损益了,这个月我应该怎么更正凭证呢

2022-12-08 16:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-12-08 16:09

你好;       你这个是筹建期发生的  开办费 费用; 那么就  对的哈; 不用去     处理  ; 你实际是11月的费用嘛   

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快账用户8099 追问 2022-12-08 16:11

不是,我一共预付了三十多万,做的时候输错了,其中有5万做成了开办费,其他二十多万是挂的预付

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齐红老师 解答 2022-12-08 16:16

你好;              那你 调整下即可;  借预付账款贷管理费用-开办费   ;冲多做的金额   

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快账用户8099 追问 2022-12-08 16:18

我做了,但是因为上月结转了损益,我的开办费是平的,现在一冲,开办费怎么还有余额

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齐红老师 解答 2022-12-08 16:22

 你好;        冲 了开办费用 ;  月末在结转负数金额到本年利润去   

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快账用户8099 追问 2022-12-08 16:24

就是我冲了开办费用,他有贷方余额是没有影响的吧

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齐红老师 解答 2022-12-08 16:26

 你好; 是的; 可以的;  正常去冲哈   

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你好;       你这个是筹建期发生的  开办费 费用; 那么就  对的哈; 不用去     处理  ; 你实际是11月的费用嘛   
2022-12-08
借管理费用 贷预付账款
2024-01-12
你好,同学。 借,研发支出 400 贷,以前年度损益调整 300 银行存款 100
2021-01-19
您好,借管理费用-5890,借以前年度损益调整5890
2021-01-25
你好!是的,你如果这样做的话,就第一个凭证就行 ,第二个不需要了 拿到发票直接贴进去
2024-07-23
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