老师，您好，我想问问，这个我们公司要归集部门利润情况，我导出来的主营业务成本和三费都是有核算部门维度的，都有分出来，但是导出来的这些费用成本跟利润表的利润总额对不上，没有税金及附加，营业外收入和营业外支出的数据，请问这部分费用是要分摊到各个部门吗
您好，这个是需要的，需要分摊
-
Q
老师，我们公司是园林绿化工程公司，请问做项目部的利润表，利润表里面的营业税金及附加，该怎么取数？我们公司只做了总公司的账，项目部没有单独核算账务。现在领导让弄一个单独的项目部的利润表。我现在不清楚，这个营业税金及附加，是根据什么来取数？我知道包含的税种，增值税及附加税还有印花税，但是我不清楚对于项目部而言，当月的增值税是当月给甲方开票，发票上的税额吗？
-
Q
每个月结束，收入费用类的科目（主营业务收入、主营业务成本、主营业务税金及附加、营业费用、其他业务收入、其他业务支出、管理费用、财务费用等）余额要结转入本年利润，计算本年实现利润情况。年终在正常月度结转的基础上，只要将本年利润转入未分配利润科目、进行利润分配即可。请问老师是必须每个月结转吗？还是年底统一结转，为啥导出来的是没有结转的
-
Q
老师，我们是培训机构，每个月银行支出要把两个校区的费用成本分开，归类。那员工社保个人部分和企业部分还有个税，要算进校区费用吗？老板说只要属于这个学校的支出不管是现金还是银行都算成本，费用。然后收入减去这些费用等于这个校区的毛利润。我昨天在统计全年的校区利润，老板说按照这个来。
-
Q
我商贸公司摊销周转材料，摊销这部分记在管理费用，管理费用 月底结转到本年利润，这部分周转材料我会出租出去，租赁收入记主营业务收入，那摊销的金额，应该是记在成本，我发现这个问题后，我想从管理费用转到成本里边来，因为管理费用损益类，无余额，然后我再报利润表的时候，但是管理费用的金额还是摊销的合计 那我已经转到成本了一部分，报表上它是不是就重复了？
-
Q
老师，个人独资企业，申报企业经营所得税，成本费用是否等于利润表的，营业成本＋税金及附加＋销售费用＋管理费用+财务费用，有营业外收入是否需要计入收入总额？有营业外支出，是否需要计入成本费用内？这是我根据我的利润表的数据填的数据，因为发现我的利润表的利润总额的数和系统的利润总额的数对不上，不确定对不对.
热门问答 更多>
-
交了印花说忘记计提了怎么办
-
老师，为取得长投发生的交易费用计入哪里。
-
老师，公司购买商品用公户转私户，而且供应商不给开票，做账怎么做呢？如果是做借：库存商品 贷：银行存款 这样做账资产负债表上的存货会不会过多？会不会有税务风险？可以先做暂估吗？暂估分录可以这样做吗？（购进的所有商品已经出售完了，但是就是没有取得发票）借：主营业务成本100万 贷：库存商品 20万 应付账款-暂估 80万？
-
答案(3)年金成本=[410 000-50 000×(P/F, 7%, 6)]/ (P/A, 7%, 6)+3000=(410000-50000×0.6663)/4.7665+3000=82027.59(元) 问题：这道题为什么没有考虑减去所得税抵税
-
一季度开了350000的普票，其中劳务开了17万一个点，服务开了18万，有7万开了3个点，11万一个点，请问怎么填表？
-
二、资料：20x4年1月1日，承租人甲公司签订了一项10年期不动产租赁合同，已经于当日获得使用该不动产的控制权。租金基于每两年消费者价格指数水平确定，第1年年初的消费者价格指数为125，据此确定的租金为50000元／年；甲公司在租赁期开始日已经支付了第1年租金50000元，并支付了佣金等初始直接费用20000元。租赁期第3年年初的消费者价格指数为135，据此确定的调整后的租金为54000元／年。假设甲公司再租赁期开始日的折现率为5%，在第三年年初的折现率为6%。假定甲公司将该不动产用于行政管理部门，该不动产剩余使用寿命为20年，租赁期满后没有残值，采用直线法计提折旧。已知：(P/A,5%,9)=7.1078;(P/A,5%,7)=5.7864;(P/A,6%,7)=5.5824要求：(1）编制20x4年﹣2x25年1月1日、12月31日的相关会计分录；(2）编制20x6年1月1日的相关会计分录．要全部过程
-
老师好！我1月份开具一张2万普票，3月份冲红重新开等额专票，申报时我把-2填在附列资料一开具其他发票栏我,提交时显示不通过时什么原因
-
我们和灵活就业平台签协议，平台收6.5%，按发出去的金额算6.5%，我们给平台打款，平台给我们开票，比如工资1万，扣税点650，员工到手就9350，这个员工还有一个押金需要扣出来，这里就不懂怎么做账了 绕不过来
-
老师，社保在电子税务局哪里申报
-
你好，老师，老板让我管银行盾，然后付款，相当于出纳。出纳一般需要做什么账吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那这个该怎么分摊呢 按收入比例还是按成本比例？
按照收入的比例这个
老师，还有我们集团，有分公司相互开票，，这个抵减财务报表是相互减吗
嗯对是这个意思的
那这个分公司相互走账，该怎么抵消
不管走不走账，就是相当于收入成本抵消掉
老师，我懂了收入和成本都要抵消掉，但是分公司之间没有开票的走账，内部往来款，需要怎么做抵消分录？
一个是应收一个是应付是吧
不是，挂的其他往来款
就是一个其他应收一个其他应付吧
是的，请问怎么合并
借 其他应付款，贷 其他应收款，这样就行
报表在合并的时候需要调整吗
对，就是合并报表的就需要的