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如果12月份的收入没有开票出去,需要暂估收入入账吗?需要的话凭证怎么做呢

2022-11-23 22:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-11-23 22:09

您好,严格来说是需要的,对方验收等资料

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快账用户5854 追问 2022-11-23 22:10

那分录怎么做呢,比如收入100万,增值税13万,12月份没开票

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齐红老师 解答 2022-11-23 22:12

您好,借应收账款~暂估,贷主营业务收入,应交税费应交增值税

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快账用户5854 追问 2022-11-23 22:14

那暂估的这个销项税怎么处理呢?特别是报税的时候,暂估的销项税报税系统肯定是采集不到数据的

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齐红老师 解答 2022-11-23 22:16

您好,您的业务是先按未开票收入处理

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快账用户5854 追问 2022-11-23 22:17

那暂估的这个销项的增值税怎么申报呢

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齐红老师 解答 2022-11-23 23:04

您好,纳税申报表按未开票收入

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您好,严格来说是需要的,对方验收等资料
2022-11-23
暂估收入分录与有票收入分录是一样的
2022-01-16
可以做一个暂估入库的,结转到主营业务成本 二月份红冲的时候一块红冲了就行。
2021-02-10
你好,一月份暂估,然后根据发票做账就行
2021-12-27
您好, 是的需要冲销了
2021-04-07
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