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公司以前通过未开票收入虚增了收入,当时也对应结转了成本,申报纳税时填写了未开票收入,缴纳了税款,老板现在要调回去,审计报告上写收入、存货要调减,成本难道不要调减吗

2022-11-20 23:31
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-11-20 23:36

同学你好 对应的成本也要对冲掉

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快账用户8381 追问 2022-11-20 23:39

那为什么审计报告里没有写出来呢,是生产制造业,自己造料工费的数据,自己结转成本,审计报告写了调减存货,可以跟据存货调减的金额去写成本调减的金额吗

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齐红老师 解答 2022-11-20 23:48

应该是调减收入,调减营业成本,调增存货

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同学你好 对应的成本也要对冲掉
2022-11-20
不征税收入的成本不得在税前扣除
2022-11-20
你好!你们是什么行业,是上市公司吗?审计是你们自己找的吗?
2022-04-02
您好,这个的话,是不填收入,再税款就可以的,这个不影响
2023-11-14
一般来说,建筑公司的本期产值代表了公司在本期内的工程进度和收入,如果这个数字与实际收到的进度款拨款相符,那么可以将其作为本期收入进行确认。同时,公司需要根据该数字结转相应的成本,并缴纳相应的增值税。 在填写申报表时,这个数字通常应该填入相应的收入栏中,如果该笔收入没有开具发票,则可以填入“未开票收入”栏中。
2023-11-30
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