您好老师！企业所得税费都已缴费了，请问应交税费—企业所得税 贷方有余额，请文如何处理呢？
你好； 贷方说明你 计提多了。 你缴纳少了。 你去看看你 是不是这样的
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老师好，请问季度是先预缴企业所得税，然后到了年终后汇算清缴才是真正的交费吗？预缴企业所得税的会计分录？查看会计科目余额表应交税费-应交企业所得税的余额是贷方余额，这是说明未交的企业所得税，对吗？
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应交税费-应交企业所得税贷方余额，例如第三季度的企业所得税到了第四季度如果还是贷方余额就是没有缴纳所得税？对吗？我的意思是企业所得税可以欠几个月？
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您好老师！企业所得税费都已缴费了，请问应交税费—企业所得税 贷方有余额，请文如何处理呢？
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老师，我公司认缴3080万实缴1980万，A股东持股25.5%实缴157万，现A股东要转让7.4%的股权原值是多少？
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企业最基本的融资方式是（）。A.内源融资B.股权融资C.债务融资D.融资租赁
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。这题要写的全部会计分录
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。计算未分配利润
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1.3月9日，欣然公司向富强公司销售一批商品，不含增值税的销售价格为4000万元，增值税税额为520万元，该批商品成本为3600万元，已计提存货跌价准备120万元，该批商品已发出，款项已经收到，满足收入确认条件。5月5日，富强公司在验收该批商品时发现部分商品外观有瑕疵，A公司同意退回10%的瑕疵商品，开具的红字增值税专用发票上注明的价款为400万元，增值税税额为52万元。计算销售该批商品确认的销售收入和销售成本。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。
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假如吴平投资某理财项目，一次性投入30万元，以后10年每年收回5万元，计算此项理财项目的投资收益率是多少？
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假如吴平投资某理财项目，一次性投入30万元，以后10年每年收回5万元，计算此项理财项目的投资收益率是多少？
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1.3月9日，欣然公司向富强公司销售一批商品，不含增值税的销售价格为4000万元，增值税税额为520万元，该批商品成本为3600万元，已计提存货跌价准备120万元，该批商品已发出，款项已经收到，满足收入确认条件。5月5日，富强公司在验收该批商品时发现部分商品外观有瑕疵，A公司同意退回10%的瑕疵商品，开具的红字增值税专用发票上注明的价款为400万元，增值税税额为52万元。计算销售该批商品确认的销售收入和销售成本。
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都已缴费完了
今年收到了税局退回506·71元，其他的都按季度缴费了
你好； 退的是啥款的？？ 你 是缴纳了多缴纳了退了 企业所得税？？？
去年多缴了企业所得税，所以今年汇算清缴退回的
你好； 借银行存款贷应交税费-应交企业所得税； 借 应交税费-应交企业所得税；贷以前年度损益调整； 借 以前年度损益调整； 贷利润分配 -未分配利润
小规模企业，不能用以前年度调整科目
借银行存款贷应交税费-应交企业所得税； 借 应交税费-应交企业所得税； 贷利润分配 -未分配利润
是不是我先做一笔冲减以前的分录
你好； 上面就是给你做了红冲 和退税分录 一起做了
那意思就是说我按上面的做就做了是吗
是的； 正常按我写的 就可以 对的；
老师，我按上面您写的分录后，还是贷方有余额呢
你好； 你自己检查金额哈 ； 你之前计提了多少； 你缴纳了多少 ； 退了多少； 是不是你自己多计提了 多计提就得还冲一笔的