甲方委托乙方代销，乙方赚取运营费，甲方给乙方提供1万元的货物，乙方并未打货款。乙方销售货物1万并开13%专票给顾客1万，销售时产生了运营费用2000，乙方给甲方最终回款8000。提问： 1、甲方应该给乙方开1万的13%货物还是8000的13%货物发票； 2、如果甲方开1万的专票给乙方，乙方回款8000给甲方，跟发票差了2000乙方怎么记账； 3、乙方在这个过程中都需要缴纳什么税； 4、乙方怎么样能将利益最大化。

1、本年1月，甲公司（增值税一般纳税人）委托乙公司（增值税一般纳税人）销售A商品100件，协议价均为每件200元（不含增值税），A商品成本为每件120元，增值税税率为13%。甲公司按不含增值税售价的10%支付乙公司手续费（不含税）。本年3月，乙公司按每件200元（不含税）的价格出售给顾客后，向甲公司开具代销清单。甲公司收到乙公司开来的代销清单时开具给乙公司代销货物的增值税专用发票，发票上注明价款20000元，增值税税额2600元，乙公司本年3月对取得的增值税专用发票进行了认证。同时甲公司支付给乙公司手续费，收到乙公司开具手续费的增值税专用发票，发票上注明手续费3200元，增值税税额120元，甲公司本年3月份对取得的增值税专用发票进行了认证。但双方尚未结算相关款项。本年5月双方结清相关款项。（1）对收取手续费方式下委托方甲公司的业务进行账务处理（2）对收取手续费方式下受托方乙公司的业务进行账务处理

老师好 2017年我们借用乙方资质干了一个工程，工程清单合同570万。我们给乙方提供材料等发票获得工程款，乙方收取稅和管理费。 2018年完工！2020年初，甲方竣工审计砍掉9万。 乙方在2018年末 已分三次给甲方开具了合同570万工程发票！并已缴纳570万的税款！ 甲方于今年初也给乙方出具了审计结算报告！ 提问， 1：乙方多开具的9万发票怎么处理？（乙方是一般纳税人） 需要发票冲红吗？（18年已开完）想这样能减少多缴的税！ 2：甲方说乙方可以根据审计报告冲减工程款， 乙方还应该向甲方索取哪些资料手续？

甲销售给乙货物的同时，给乙用银行存款代垫了运费，后来乙用现金还给了甲 分录是 1借应收账款-价款+税款+代垫运费 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交销项 贷:银行存款 或者分开写 2借:应收账款-代垫运费 贷:银行存款 这两个分录都对吧 如果不涉及销售货物甲帮已代垫运费 3甲方:借:其他应收款-代垫运费 贷:银行存款 借库存现金 贷:其他应收款-代垫运费 4乙方:借:其他应付款-代垫运费 贷:库存现金吗 这四个分录是该这么写吗？ 老师讲课视频上3分录用的是其他应付款呢为什么

老师，现在我这边有一个实务的问题，需要亟需解决，甲乙丙三家公司，丙欠甲方1000万元，甲是乙的供应商，乙销售甲的产品，现在甲乙丙三方签订一个债权债务转让协议，约定将丙欠甲的1000万债务转让给乙，乙将1000万还给了甲，这1000万到时候甲会以货的方式发给乙，但是不开发票，这样我怎么才能把这1000万的账平掉了，对方给我出主意说叫我们把这1000万挂账，计提坏账，通过两年的时间把这笔款计提坏账给计提掉，我觉得这样有风险，现在不知道怎么处理好，麻烦老师给我个建议

2.甲方欠乙方货款11700 元，付款时甲方无现金支付，顶给乙方价值11700元的货物，根据乙方要求开具专用发票。乙方为了尽快获得资金，于是以10000元的含税价格将 这批货物卖出，乙方按规定作销售处理。该笔业务应纳增值税为: [10000/ (1+ 13%)]X13%一[11700/(1+13%)]X13%=-195.58元。说明可以抵顶该企业其他货物的 销项税195.58元。有人据此得出结论:“易货 贸易作销售处理对企业有利”，这一说法正确吗?为什么?