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麻烦老师看看税务师第三题进行解释,拜托了

麻烦老师看看税务师第三题进行解释,拜托了
2022-11-07 18:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-11-07 18:17

同学你好,老师看一下

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齐红老师 解答 2022-11-07 18:55

同学你好,答案选的什么啊

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齐红老师 解答 2022-11-07 19:14

怎么老师算下的,这里没有答案啊

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快账用户6108 追问 2022-11-08 08:54

老师,答案是选C呀

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齐红老师 解答 2022-11-08 09:20

同学你好,老师是这么计算的,70*(1-20%)*80%*1.2%*5/12

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齐红老师 解答 2022-11-08 09:20

算出来的答案不是C哦

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齐红老师 解答 2022-11-08 09:21

独立地下建筑直接计算就可以

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学员你好,计算如下 70*(1-0.2)*0.7*4/12*0.012*10000=1568
2022-11-12
同学你好,老师看一下
2022-11-07
你好,学员,这个选择ABC
2022-09-26
同学,你好~ (1)无形资产摊销应调减:78.75(第1问); 研发费用加计扣除应调减:400×75%=300(万元); 在一个纳税年度内,居民企业转让技术所有权所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业所得税,技术转让所得应调减: 2000-600-(2000-600-500)×50%=950(万元); (2)该企业2019年企业所得税的应纳税所得额=2300(利润总额)-78.75-300-950%2B350(第2问)%2B370(第3问)-200(股息免税)=1491.25(万元); 【提醒】技术转让所得调减金额如何理解? 把握住纳税调整的实质就是税会差异,只要把会计上确认的利润和税法上应确认的所得之间的差异求出来即可!该技术转让所得会计上算的利润为2000-600=1400万元,税法上享受优惠后仅按照(1400-500)×50%=450万元确认所得,因此,需要调减的金额就是1400-450=950(万元)。 希望老师的回答能帮助到同学,祝同学学习愉快~
2022-08-27
同学你好 应选择A选项,因为2600-15000*0.15=350 目标脱贫可以全额扣除,不需要调增。
2022-08-27
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职称:注册会计师,税务师

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