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老师,我公司有一笔为期一年资金融资,手续费80万,这笔手续费我一次性计入当月费用,还是需要入待摊费用呢

2022-10-23 22:01
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-10-23 22:02

你好,应该分摊计算。

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快账用户7949 追问 2022-10-23 22:03

我第二季度的时候一起入账了,现在我应该怎么调整呢

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齐红老师 解答 2022-10-23 22:06

也没啥关系,没分摊 的再后续月份去分摊就行。

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快账用户7949 追问 2022-10-23 22:11

我在第二季度当期就全部计入费用了,以后就没有分摊了

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齐红老师 解答 2022-10-23 22:13

那就做账务调整,第二期进行调减,后续月份调增。

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快账用户7949 追问 2022-10-23 22:17

这样导致了我第二季度的费用骤然增加,税务局这边让我写成本费用的情况说明,我把这个情况说清楚就可以吗?必须要反结帐调账吗?这样的话,税务的申报表是不是也要更正申报?我想说的是如果不调账可以吗?

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齐红老师 解答 2022-10-23 22:18

税务这边肯定要调整报表了,公司层面的财务核算原则上也要调整。

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