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请问 我单位收购农产品后 往出来13税率的发票。那加计扣除这 怎么做分录?报税时候 怎么填写报表呢?

2022-10-20 16:34
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-10-20 16:34

你好; 收购后你们是自己加工后来销售的吗   

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快账用户6608 追问 2022-10-20 16:35

有加工的 有不加工的

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齐红老师 解答 2022-10-20 16:35

你好; 加工可以加计扣除10% ; 不加工的按9% ;分别去做分录体现的  

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快账用户6608 追问 2022-10-20 16:35

开13的 都是加工后销售的。这个有加计扣除是不?

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齐红老师 解答 2022-10-20 16:40

 你好;  是的; 加计扣除10%的 ;是的  

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快账用户6608 追问 2022-10-20 16:41

加计扣除的 分录怎么做? 第二 报税时候 填哪个表 第几行?

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齐红老师 解答 2022-10-20 16:43

你好; 比如    看附件资料 ;  1%写8A 

你好; 比如    看附件资料 ;  1%写8A 
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快账用户6608 追问 2022-10-20 16:45

分录怎么写?

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快账用户6608 追问 2022-10-20 16:45

加计扣除部分 分录怎么写呢?

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齐红老师 解答 2022-10-20 16:48

 借原材料; 进项税贷银行存款; 这个进项税是9%部分哈; 领用 :借生产成本 ; 进项税 ;贷原材料; 这个地方是1%部分   

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你好; 收购后你们是自己加工后来销售的吗   
2022-10-20
你好,以票面金额*10%来算可以抵扣的税额
2022-07-14
您好,加计扣除农产品进项税额
2021-01-16
填写在附表二农产品进项
2023-12-14
同学你好 借原材料 借进项 贷银行存款
2022-05-30
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