你好,这个及时发现更正的话,税务局不会罚款的
《国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告》(国家税务总局公告2011年第34号)规定,企业当年度实际发生的相关成本、费用,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的有效凭证。 据此,企业本年度实际已发生但未取得发票的费用支出,会计上已确认的成本、费用,在年度企业所得税汇算清缴结束前未取得发票的,应作纳税调增处理,待取得发票时,应在该项成本、费用实际发生的年度可追溯纳税调减处理。 公司没有收入,属于亏损状态,无票支出部分汇算清缴调增之后,这部分还需要交企税么?
小规模企业去年做的暂估成本,现在所得税汇算清缴前还是没有取得发票,这样我要做纳税填增,把这个所得税补缴上,那我后面的这个账务怎么处理?这个暂估成本怎么弄?
企业汇算清缴时,有暂估成本(未取得发票)忘记调增,后发现企业涉及滞纳金,会计有什么责任风险?
老师,你好,我们是一般纳税人,现代服务行业,现在交所得税,我有暂估成本,汇算清缴的时候没有发票直接纳税调增可以吗?金额在100万左右,有没有风险呢?
老师,你好 小企业会计准则,2022年有暂估成本12000,年度汇算清缴前不会取得发票,账务该怎么处理?年度汇算清缴申报时调整是填在其他那一栏吗?
老师你好,我们是小规模的个体户,给对方开了住宿费的增值税发票5000元,税率是%1,(%1的税我们自己缴),对方打款应该打多少
我们宾馆给对方单位开了50000元的住宿费的增值税发票,税率是%1(我们宾馆交的),他们对方打款应该付多少钱
公司注销前开发票钱没到帐现公司注销了钱转到别的公司代收可以么,还用交税么
办理SN慈善基金账号需要什么手续
不含税价为:7093345.69,税率为5%,差额征收,含税价怎么算
马上把2000元重新支付给客户还要做借:应付账款贷:银行。吗
是重复扣了客户的2000元罚款,现在要调平怎么做?想做营业外收入调平,个是借:营业外收入贷:客户
重复扣了2000元罚款,现在发现了要营业外收入调平怎么做凭证
你好,员工从公司出货,发工资扣回来怎么入账
企业收到张某投入的一项非专利技术评估价为5万元
不会罚款是什么意思?不会有滞纳金??
一般不会有的,学员,这个
好的 只需要调整缴纳企业所得税就可以对吧
是的,学员,是这样的
前提是 自己发现 不是税务局查帐发现对吧…
是的,你说的很对的