演示账套

老师，公司职工有缴纳社保那么医疗费用报销，公司的账务如何处理呢

2022-10-15 18:43

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-10-15 18:45

你好，同学。计入其他应付款收到就是冲减其他应付款

快账用户4374 追问 2022-10-15 18:50

第一步先做借：管理费用-职工福利贷：应付职工薪酬-职工福利第二步借：应付职工薪酬-职工福利贷：其他应付款-某某是这样吗？

齐红老师解答 2022-10-15 18:51

计提后面这步是什么个人部分代扣吗，那就是对的

快账用户4374 追问 2022-10-15 18:58

我也不太明白

齐红老师解答 2022-10-15 19:02

第一步没问题的，然后你还需要做一步，就是缴纳的时候直接应付职工薪酬，同时借其他应付款贷银行。

你好，同学。计入其他应付款收到就是冲减其他应付款

2022-10-15

借管理费用贷银行存款

2021-10-09

您好可以直接借：管理费用-社保费贷；应付职工薪酬-单位社保费不需要分那么多险种的

2024-03-28

同学你好 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

2022-06-20

你好，未实行医疗统筹企业的职工医疗费用可以作为福利费在企业所得税税前扣除。

2023-12-23