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老板垫付实发工资,社保公司缴纳:计提时,借 销售费用 贷应付职工薪酬。发工资时,借 应付职工薪酬 贷 应付职工薪酬社保,其他应付款老板。这样可以吗?

2022-10-12 16:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-10-12 16:37

同学你好 你们员工个人社保是公司承担还个人承担?

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齐红老师 解答 2022-10-12 16:38

还有老板实际发放工资时是直接发放还是打款到公户你们再发?

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快账用户4538 追问 2022-10-12 16:39

老师,个人部分公司承担。工资是直接发放不打款

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齐红老师 解答 2022-10-12 16:44

计提工资时 借销售费用 贷应付职工薪酬-工资(应付工资) 计提社保时 借销售费用 贷应付职工薪酬-社保(单位➕个人社保 ) 发放工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款-老板 缴纳社保时 借应付职工薪酬-社保 贷银行存款

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齐红老师 解答 2022-10-12 16:45

你们个人社保部分也由单位承担,不需要从应付工资中代扣

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快账用户4538 追问 2022-10-12 16:46

如按照我做的也没关系的吧

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齐红老师 解答 2022-10-12 16:57

请参考我发给你的分录,同学

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快账用户4538 追问 2022-10-12 17:22

老师,要是个人部分自己承担分录我这样做对吗?

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快账用户4538 追问 2022-10-12 17:25

个人部分要还给公司对吗?

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齐红老师 解答 2022-10-12 17:25

如果个人部分自己承担,可以这样做,你没有做计提单位社保费

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齐红老师 解答 2022-10-12 22:22

你们公司承担个人社保就不用个人还了,也不需要从工资中代扣,直接走公司的费用

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同学你好 你们员工个人社保是公司承担还个人承担?
2022-10-12
 你好;    对的; 分录就这样走  
2022-06-07
同学你好,你的分录正确。
2022-07-10
 你好    你社保和公积金都不区分个人和单位社保金额吗? 个人部分社保金额 和公积金金额要去工资扣除的哦   
2021-06-02
同学:您好。 计提时:只计提工资、公积部分, 借:管理费-工资、社保 贷:应付职工薪酬社保费 发放工资:借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 扣除个人负担的社保、公积金、个税 其他应付款 (个人承担社保、公积金) 应交税费-应交个人所得税 缴纳社保时: 借:应付职工薪酬-社保、公积金 其他应付款 (个人承担社保、公积金) 贷:银行存款
2022-03-02
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