演示账套

异地承包工程，开具9%发票，预缴税款怎么算，账目问你处理，还有如果是去省外，这个税款，和项目怎么处理

2022-10-09 09:57

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-10-09 10:05

你好，收入减去分包款，这个余额除以1.09乘以2%，这个是增值税的附加税等于缴纳的增值税乘以12% 企业所得税收入除以1.09乘以0.2% 个税的需要看项目所在地那边的要求。

齐红老师解答 2022-10-09 10:06

如果去省外的，也是开外经证，然后预缴税款就可以的。增值税、附加税可以在你的电子税务局里面有一个增值税及附加税预缴申报，如果是小型微利企业，附加税可以减半。

快账用户4132 追问 2022-10-09 10:09

账务怎么处理，确认收入时，和缴纳预缴款时

齐红老师解答 2022-10-09 10:11

借应收账款贷主营业务收入、应交税费、应交增值税销项借应交税费，预交增值税、附加税、企业所得税、个人所得税贷银行

齐红老师解答 2022-10-09 10:11

第一确认收入，第二个是预缴。

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