@郭老师，其他应收款社保个人部分的金额是不是应该是9月份缴纳社保个人部分金额合计

那现在前面的都不上，可以直接调吗，还是要一个月一个月的查

查的话得追溯到去年了

你如果想简单调的话，可以放到营业外收支或者是利润分配，调了他都可以。

为什么简单调可以直接放到营业外收支或利润分配

你不想查原因不是吗？

不想查明原因为为什么是放营业外收支或利润分配

你好，你放哪个科目里面去银行存款你有银行回单吗？库存现金你有收据吗？如果是往来的话，一步一直挂着往来科目。

查了，主要是有几名员工的社保是外面的机构帮买的，另外付机构钱开了发票，但是工资表里面又有这几名员工的社保，当时全部按正常员工那杨直接做了，所以支付工资的社保多于当时缴纳社保的金额，现在应该怎样调整

对方给你开了发票，和你单位职工一样的做就可以的，社保是对方给你们买，但是工资还是你们自己申报不上。

比如外面公司收你100块钱，这企业负担和个人负担的社保就是120，你分一下企业是多少，个人是多少。

100 不是120 刚才打错了的

我的意思是说这三名员工的社保是另外找外面的机构买的，但是又做到工资表里面，所以当时做支付工资分录时把这三人的也做进去了，实际这三人的社保是另外给钱另外买的

可以的 借应付职工薪酬工资贷其他应收款， 你支付出去的，借其他应收款，应付职工薪酬，社保贷，银行存款，做这个不就可以啦。

现在不是要调账吗，支付工资里面的个人部分社保比当时支付社保分录的个人部分多，所以金额不平

这一部分钱你给人家发下去吗？如果发下去的话，借其他应收款贷应付职工薪酬工资，借应付职工薪酬工资贷银行存款。

什么发下去，老师你听明白我的意思没有，这三人的社保是机构买的，我们另外给钱给机构买，工资表上面这三人的社保公司部分和个人部分也反应出来了，当时做的时候直接当成其他员工一样那样直接做了，所以支付工资里面的社保比当时做支付社保分录的金额多，所以才不平，现在要怎么调整

从工资里扣除个人负担的社保多了还是少啦？

多了这三人的啊

那你从工资里扣除，扣除的多了，内部就是少发了，工资你得给人家发下去

他的应发工资是100社保，你们交了20，你给人家扣除了30，再给他发下十块钱。

不是啊，看来你没听明白我说的