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公司与跟人签订劳务合同,个人去税务局代开的劳务费发票,备注个税由支付方依法预扣预缴,总金额6万元,公司承担个税,给个人支付6万元,怎么做分录?

2022-09-27 16:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-09-27 17:03

借管理费用、劳务费6万,贷银行存款6万, 借营业外支出,贷应交税费、个税,借应交税费、个税贷银行存款。

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快账用户2156 追问 2022-09-27 17:44

老师营业外支出,汇算清缴要调增吗?个税我从个税系统劳务报酬里面给他代报吗?

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齐红老师 解答 2022-09-27 17:48

对的,是的,是这么做的

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快账用户2156 追问 2022-09-27 17:57

那税她自己承担,我们代扣代扣应该怎么做分录

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齐红老师 解答 2022-09-27 17:59

借管理费用6万贷银行存款,应交税费个税。

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借管理费用、劳务费6万,贷银行存款6万, 借营业外支出,贷应交税费、个税,借应交税费、个税贷银行存款。
2022-09-27
你好,同学 借管理费用劳务费14400 贷银行存款12118.81 应交个人所得税2281.19
2024-04-10
一定需要按劳务。一定需要按劳务报酬代扣个税的。
2022-12-13
你好!你们要帮他申报个税,在劳务报酬那里申报。
2020-11-19
(1232/1.01-800)*20% 算个税按这个来算的
2021-01-13
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