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出口转内销,收到进项发票怎么做账,开出口发票怎么做账。出口发票是开0税率还是进项发票的税率

2022-09-27 09:56
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-09-27 09:58

借库存商品应交税费、应交增值税进项贷银行存款,这种情况下你的发票需要选择抵扣,勾选可以抵扣增值税的 出口的发票可以不用开的,对方要发票吗?

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齐红老师 解答 2022-09-27 09:59

你直接做无票收入在13%里面申报。

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快账用户9704 追问 2022-09-27 10:00

对的,要求开的。而且已经开了

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齐红老师 解答 2022-09-27 10:01

你已经开了零税率的吗?如果是的话,这种情况下,你再未开具发票零税率的那里填写负数,然后再内销,13%的填写正数。

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快账用户9704 追问 2022-09-27 10:16

老师,是这样做的,因为我是上个月开的0税率发票,9月冲红了在重新开的。我9月份填的时候该怎么填。

老师,是这样做的,因为我是上个月开的0税率发票,9月冲红了在重新开的。我9月份填的时候该怎么填。
老师,是这样做的,因为我是上个月开的0税率发票,9月冲红了在重新开的。我9月份填的时候该怎么填。
老师,是这样做的,因为我是上个月开的0税率发票,9月冲红了在重新开的。我9月份填的时候该怎么填。
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齐红老师 解答 2022-09-27 10:18

你好,零税率的带免税销售货物填写负数,然后在13%销售货物一栏里面填写。

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快账用户9704 追问 2022-09-27 10:21

老师,我收到进项发票怎么做呢?还有普票,该怎么写分录。我之前做的进项转出

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齐红老师 解答 2022-09-27 10:22

你好,你收到的进项借库存商品应交税费、应交增值税,进项贷银行存款不是给你写啦?

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齐红老师 解答 2022-09-27 10:22

普通发票是什么业务的?这个是购买货物的金乡吗?

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快账用户9704 追问 2022-09-27 10:24

进项发票是蓄电池,出口发票也是开的蓄电池,是出口货物。

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齐红老师 解答 2022-09-27 10:26

你好,进项是不是专用发票?

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快账用户9704 追问 2022-09-27 10:26

对的,进项是转用发票,出口发票是普票

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快账用户9704 追问 2022-09-27 10:30

进项:借:库存商品,应交税费-应交增值税,贷应付账款,普票:借应收账款,贷:主营业务收入,借主营业务成本,贷库存商品

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齐红老师 解答 2022-09-27 10:30

你好,第二个分录不对,借应收账款贷主营业务收入,应交税费、应交增值税销项,你不是转了内销?

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齐红老师 解答 2022-09-27 10:30

转内销需要就得交增值税的。

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快账用户9704 追问 2022-09-27 10:32

但是我上个月开的是0税率的普票

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齐红老师 解答 2022-09-27 10:35

你好 什么时间要求你转内销的?

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快账用户9704 追问 2022-09-27 10:38

9月份,专管员打电话说8月份的蓄电池不能退税,但是我当时做的是进项转出,喊修改8月的报表。8月份开的出口发票是0税率的,9月份冲红重新开了13的税率。我现在要修改8月份的凭证,还有财务报表

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齐红老师 解答 2022-09-27 10:39

八月份的凭证按上面的做可以的。

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快账用户9704 追问 2022-09-27 10:40

但是我现在不怎么改怎么写分录,该怎么做?增值税报表昨天已经去税务大厅更改了,刚才发给你的老师。

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齐红老师 解答 2022-09-27 10:45

你好,八月份你是怎么修改的。

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快账用户9704 追问 2022-09-27 10:49

老师,你看嘛?都是这样的

老师,你看嘛?都是这样的
老师,你看嘛?都是这样的
老师,你看嘛?都是这样的
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齐红老师 解答 2022-09-27 10:53

你好,这个八月份的和你上面的账务处理是一样的,你需要把这个退税勾选退回来,然后在这个月抵扣勾选,然后你再做进项 和销项

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