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老师好,看图片,前边两列只是工资数,我想知道这个会计科目有问题吗?问题出在哪呢,答过的老师不接了,想听听其他老师的建议,谢谢

老师好,看图片,前边两列只是工资数,我想知道这个会计科目有问题吗?问题出在哪呢,答过的老师不接了,想听听其他老师的建议,谢谢
2022-09-23 13:22
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-09-23 13:23

您好!这里不要确认个税,发放工资时再确认个税哦

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快账用户9031 追问 2022-09-23 13:40

我们是这样,先把社保和公积金,还有个税交了,工资现在欠了几个月,没发

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齐红老师 解答 2022-09-23 16:44

您好!没发个税就不用做应交税费的,等你们什么时候发了再做应交税费哦

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您好!这里不要确认个税,发放工资时再确认个税哦
2022-09-23
分录这个个人部分是包含在工资里一块计提的 一般是这样做的 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等)   贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
2022-09-23
您好! 工资费用的划分根据公司的划分标准划分正确就行。单从会计分录看是没有问题。
2022-09-23
您好,这里的社保和公积金是单位承担部分还是个人承担部分?
2022-09-23
你好,学员,这个分录没问题,也可以这么写的
2022-09-23
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