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公司刚成立,之前只有进项税额,这个月产生了销项税额,(申报了还留存了进项税额)申报增值税,分录怎么写呢?

2022-09-20 10:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-09-20 10:26

借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项

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快账用户4218 追问 2022-09-20 12:42

老师,每个月增值税销项,进项都要转到转出未见增值税里吗?

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快账用户4218 追问 2022-09-20 12:43

老师,每个月增值税销项,进项都要转到转出未交增值税里吗

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齐红老师 解答 2022-09-20 12:45

对的,是的,是这么做的。

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借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
2022-09-20
去税务局修改之前的
2021-12-05
您好,同学,是的,您的理解正确。
2020-10-19
你好,留抵税额结转到以后月份抵扣,也是系统自动生成的,不需要手动填写
2020-12-06
本月加计抵减的本期发生额24270.44*10% 实际抵减时借应交税费  贷其他收益
2022-02-15
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