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麻烦老师看看税务师第9题多选题,进行解释,谢谢

麻烦老师看看税务师第9题多选题,进行解释,谢谢
2022-09-20 09:24
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-09-20 09:25

你好 根据关于明确《增值税一般纳税人资格认定管理办法》若干条款处理意见的通知,年应税销售额包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额、税务机关代开发票销售额和免税销售额。

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快账用户6260 追问 2022-09-20 09:25

老师你选什么啊

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齐红老师 解答 2022-09-20 09:28

你好,这个题目选择:ABCD选项 

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快账用户6260 追问 2022-09-20 09:34

稽查查补销售额、纳税评估调整销售额税可以计入所属期销售额吗

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齐红老师 解答 2022-09-20 09:36

你好,这个是不可以的

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快账用户6260 追问 2022-09-20 09:36

为什么呢

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齐红老师 解答 2022-09-20 09:38

你好,税局方面就是这样执行的(你如果一定要搞清楚为什么,可以去问一下当地税务局)

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快账用户6260 追问 2022-09-20 09:47

那可以计入当月的销售额吗

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齐红老师 解答 2022-09-20 09:49

你好,是计入当月的(实际稽查查补的月份),而不是本来的所属期

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快账用户6260 追问 2022-09-20 09:50

稽查查补销售额和纳税评估调整销售额计入查补税款申报当月(或当季)的销售额,不计入税款所属期销售额

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齐红老师 解答 2022-09-20 09:50

你好,是的,是这样的

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快账用户6260 追问 2022-09-20 09:51

稽查查补销售额和纳税评估调整销售额计入应税行为发生当月的销售额

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快账用户6260 追问 2022-09-20 09:51

那老师这句话正确吗,麻烦解释下

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齐红老师 解答 2022-09-20 09:51

你好,是的,是这样的

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快账用户6260 追问 2022-09-20 09:52

老师,这句话是错的啊,麻烦老师看清楚

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齐红老师 解答 2022-09-20 09:53

你好 稽查查补销售额和纳税评估调整销售额计入查补税款申报当月(或当季)的销售额,不计入税款所属期销售额 这个没有错误啊,请问错误的地方在哪里,正确的应当是什么

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快账用户6260 追问 2022-09-20 09:53

稽查查补销售额和纳税评估调整销售额计入应税行为发生当月的销售额 老师我问的是这句话啊

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齐红老师 解答 2022-09-20 09:54

你好 稽查查补销售额和纳税评估调整销售额,计入查补税款申报当月(或当季)的销售额,不计入税款所属期销售额 这个没有错误啊,请问错误的地方在哪里,正确的应当是什么(麻烦给个正面回复,好吗)

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快账用户6260 追问 2022-09-20 10:04

老师你看看这个c选项有什么问题吗?

老师你看看这个c选项有什么问题吗?
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齐红老师 解答 2022-09-20 10:05

你好,这个c选项,是正确的,没有问题啊  稽查查补销售额和纳税评估调整销售额,计入查补税款申报当月(或当季)的销售额,不计入税款所属期销售额 这个没有错误啊,请问错误的地方在哪里,正确的应当是什么(麻烦给个正面回复,好吗)

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你好 根据关于明确《增值税一般纳税人资格认定管理办法》若干条款处理意见的通知,年应税销售额包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额、税务机关代开发票销售额和免税销售额。
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你好,符合规定的是:CE A,包括增值税 B,不是所记载的销售金额,因为换入的也需要缴纳 D,超过的部分,需要补交印花税
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你好,涉税服务第9题多选题:选择BC 其他的不属于资源税的征收范围 
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同学,你好 答案选择b
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应交增值税下10个三级明细科目,可以分为6借4贷,6借(借方)包括:“进项税额”、“销项税额抵减”、“已交税金”、“减免税款”、“出口抵减内销产品应纳税额”、和“转出未交增值税”;4贷(贷方)包括:“销项税额”、“出口退税”、“进项税额转出”、“转出多交增值税 根据这个,答案选择BC
2022-11-19
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