房地产公司销售房子时开出零税点发票分录是借银行存款 贷预收账款，那现在交房了，开出9税点发票，请问老师，怎么做分录？
正常确认收入 冲销预收 借:预收 贷:主营 应交税费
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请问一下，房地产公司，老项目预收发票开出，会计分录，借银行存款，贷预收账款 当缴纳增值税预交百分之三，时会计分录如何做？ 附加税费又如何做分录？
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老师，我们是房地产公司，前期预售房的首付款都是私户，这个月开的发票，请问怎么做分录，借:其他应付款 -老板 贷预收账款 还是借其他应收款-老板 贷预收账款呢
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销售现房，首付款已经收到，也开具了发票，做账：借：银存，贷：预收，贷：销项税，银行贷款部分也开具了发票，增值税也交了，但是贷款还没批下来，请问贷款部分的发票怎么做账
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老师好，请问房地产开发公司收到银行发放给业主的贷款，怎么做分录？未开出销售发票的
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老师我们交了2021年5月到2022年5月的房租。发票也收到了。开始交款时我做的分录是 借:预付账款63万 贷:银行存款63万 那我摊销的分录怎么做呢。发票也收到了普票
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2023年暂估了库存并结转了成本，24年没有发票，汇算清缴已经将这部分成本调增纳税了，暂估挂的应付帐款怎么做会计分录呢？
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老师你好！小规模收到企业所得税退款，怎么做账
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这个月我有两天，我已经休了一天，还剩一天，昨天老板跟我说店里不忙让我休一天，那这一天是算钱还是把我剩的一天扣了？
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老师你好，其他应收款社保个人部分期初余额借方-415.49元，期末怎么做账
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购买10000元的商品款已付，票未到，但我们已将商品售出，并开票，怎么做分录
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老师您好，因为现在电票不可以作废只能红冲，当月实际应该开10万发票，由于开错红冲的，有两张蓝字10万，一张红字10万起，实际有效票10万，记账时可以借应收帐款十万，对应计算出贷记主营业务收入吗
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老师，当月同一家单位有红字和蓝字，蓝字减去红字合并记账了，有关系吗？
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老师您好，当月开票蓝字40万，红字15万，是同一家单位的，可以汇总计算后借记应收帐款25万吗
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老师您好，让月蓝字发票开了40万，红字发票开具了15万，申报增值税是不是申报25万，同时做账数据主营业务收入也是25的数额对吗
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个体工商户一个季度开除了57.3万元一共需要缴纳多少税款
粤公网安备 44030002003870号
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谢谢老师，已经交房了，有一部分业主交房了但未开发票，那应该怎么做分录呢？
同学你好，你现在可以把发票补开给他们，或者申报未开票收入，等他需要发票的时候开给他也行，只要你交税了就行。
老师，开零税发票时，已经预缴了增值税的呀，那我就不知道怎么做了
同学你好 你是之前收到预收款开具了0税率的发票 按照3%预缴增值税，现在开具客户普通发票9%，你申报的时候扣除预缴后的进项申报，做账的时候 ， 预缴增值税转到未交增值税， 本次开具的9%转到未交增值税 ，差额缴纳掉未交增值税6%即可！预缴的时候 借：应交税费-预缴增值税 3% 贷：银行存款 3% 后期 借：应交税费-未交增值税 3% 借：应交税费-未交增值税 3% 本期 借：应交税费-转出未交增值税 9% 借：应交税费-未交增值税 9% 两个未交增值税冲销 借：应交税费-未交增值税6% 贷：银行存款6%