同学你好 这个是正确的
老师好,一般纳税人,本月销项税额10万,进项税额15万,就是有留底5万,对吗?这个5万是体现在1月申报时的申报表上吗?谢谢!
老师好,一般纳税人,8月销项税是10万,进项税是12万,表示这个月不用交增值税。增值税申报表中,第11行销项税额为10万,第12行进项税为12万,第35行本期应补税额显示0,正确吗?谢谢!
请问老师,在本年10月份增值税纳税申报表附列资料(一)中,未开具发票列,销售额填20万,销项(应纳)税额填2.6万。 11月份本表未开具发票列销售额填-20万,销项应纳税额填-2.6万。 请问: (1)若是我11月份开发票10万,税1.3万,那么,11月份未开具发票列是否销售额应填-10万,销项应纳税额-1.3万? (2)若是我11月份开具发票收入10万,另外10万元收入第二年1月开具呢,第二年1月的未开票收入列也是销售额-10万,销项应纳税额-1.3万吗?谢谢
甲公司系增值税一般纳税人。本年10月份销项税额为110万元,当期认证抵扣的进项税额为155万元。11月份销项税额为320万元,当期认证抵扣的进项税额为240万元;11月部分钢材被盗,应转出进项税额61万元,被盗钢材报经批准计入营业处支出。12月10日,申报缴纳11月份增值税(相关附加税费略)。要求:甲公司10月、11月应交增值税是多少,并对相关业务进行账务处理。
老师好:一般纳税人主表第30行,正常等于上期应纳税额,但存在二次更正申报情况下,该怎么填?比如:要第2次更正2019年6月申报表,5月份正常申报已缴增值税2万,2021年10月第1次更正申报,补缴增值税1万,现更正6月份申报表,主表30行本月数填2万还是3万?
公司章程在哪里能查到
公司销售收入之前的会计做成了借:其他货币资金,贷:主营业务成收入,应交税费应交增值税销项税额,现在我更正是不是直接冲借:应收账款,贷:其他货币资金
反向开票的代扣代缴的进项税和个税怎么做账
老师 收到的银行利息 是不是借:银行存款 贷:财务费用-银行利息 有三个银行卡就要做3个分录啊?
员工工伤会计怎样处理,借应付职工薪酬——福利费 贷,银行存款?
请问,如果新购入的固定资产满足一次性计入费用,是在当季申报所得税的时候就可以直接抵扣吗?
公司是一般纳税人商场,正在装修中,之前装修费用都记入了长期待摊费用,本月有了收入,可以把长期待摊费用摊销吗?怎么摊销呢?后期还会有工程款记入
老师,我们酒店是一般纳税人,搭建了一些小规模的公司(其中有个物业公司),把保洁人员和维修人员分到了物业公司,我现在物业公司给酒店开票,具体怎么开? 需要在电子税务局的具体操作步骤,还有选的税收分类编码,每个月主要就是保洁和维修,这个月需要给开保洁费发票(因为没发生维修)
既有内销也有外销的外贸公司,可以抵扣进项税吗,如果光外销没有内销就不能抵扣进项税对吗
汇算清缴从业人员含从第三方派遣过来的人吗???(我们有服务的第三方,他们的工资我们是打到第三方,第三方给他们发的工资,合同什么的都不是跟我们签的)
老师,我下个月还可以抵2万的税吗?
同学你好 留抵了就可以抵的
我看到第20行期末留抵税额是2万,这样就对了,是吗?谢谢
嗯 这样就可以 满意请给五星好评,谢谢