甲公司于2015年12月25日购入生产设备一台，成本为6000万元，预计使用5年，无残值。 会计上日常处理采用直线法计提折旧，而税法规 定，可以采用年数总和法计提折旧，假设无其他会计与税收差异。适用税率25%。 要求：请列出2016-2020年每年应确认的递延所得税负债表，并写出相关数据的计算过程和会计处理。 （包括每年累计会计折旧、账面价值、累计计税折旧、计税基础、暂时性差异、递延所得税负债余额、本期确认的递延所得税负债）

老师会计日常处理和税法规定反过来怎么做

同学，如果是企业年数总和法，税法上年限平均法，那么每年需要计提递延所得税资产的

这道题是会计日常处理采用直线法计提折旧、税法规定采取年数总和法，

那发过来怎么算呢

对，所以每年确认递延所得税负债

我问的你另一个同事，反过lai咋算，和你回答的一模一样

可这是两道题

乙公司于2015年12月25日购入生产设备一台，成本为6000万元，预计使用5年，无残值。 会计上日常处理采用年数总和法计提折旧，而税法规定，可以采用直线法计提折旧，假设无其他会计与税收差异。适用税率25%。 要求：请列出2016-2020年每年应确认的递延所得税资产表，并写出相关数据的计算过程和会计处理。 （包括每年累计会计折旧、账面价值、累计计税折旧、计税基础、暂时性差异、递延所得税资产余额、本期确认的递延所得税资产）

这道题和刚刚那道题不一样

嗯，只不过后者是产生了可抵扣暂时性差异，确认递延所得税资产的

老师 能不能再写的详细一些