南方公司发生如下经济业务： （1）向A公司销售产品一批，价款200000元，增值税税额34000元。收到A公司交来一张已经银行承兑的、期限为2个月的不带息商业汇票，票面价值为234000元。 （2）经协商将应收B单位的货款10000元改用商业汇票方式结算。已收到B单位交来一张期限为6个月的带息商业承兑汇票，票面价值为100000元，票面利率为8%。 （3）公司上月收到C公司一张1个月期的带息商业承兑汇票已到期，委托银行收款。现接银行通知，因C公司银行账户存款不足，到期票款没有收回。该票据的账面余额为90000元，票面利率为8%。 （4）应收D单位一张3个月期的银行承兑汇票已到期，该票据票面价值为150000元，票面利率为8%，款项已收存银行。 （5）将上述收到A公司的商业汇票向银行贴现，贴现天数为45天，贴现率为9%，贴现款已收存银行。 （6）上月向银行贴现的商业承兑汇票到期，因承兑人（E单位）无力支付，银行退回贴现票据，并在本企业银行账户中将票据本息划回。该票据的票面价值为180000元，票面利率为8%，半年期。 （7）年末，对上述尚未到期的应收B单位的带息票据计提利息

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• 甲九月与乙发生业务，甲明知乙资金困难，但为了维护客户关系，仍然把货发出。十二月份，乙还了钱。收入确认在十二月对吗？一问：按权责发生制，业务在九月发生，不是应该把收入确认在九月吗，就是十二月份收了款了，把收入调账调到九月份，不是这样的吗？二问：如果按正常流程，九月业务发生，合同规定十二月份给钱，十二月份真给钱了，收入又在哪月确认呢？

• 公司装修刮腻子两千多块钱，对方包工包料，但是发票开的是劳务费，请问怎么记账

• 请问，我是做内账，不涉及税费，就是做内部盘点表和利润表，公司也没什么特别规定的财务政策。有个问题，就是采购买了一种鱼，货值是400元，但供应商写错了，写成了360元，他也没要求补钱，现付的，那这种鱼的入库成本是按360好还是400好？因为我们要求采购借支支出总额要和利润表耗费总额对得上，这中间差了40元，是直接按360入库成本还是另外在费用里减40？我感觉好像按360入库好些，因为我们都是实打实入数的，费用是多少就多少的。

• 做进料加工手册核销，海关数据和税务反馈不符，需要把每一笔不符都一一调整吗？所有不符的 差额调整体现到一笔报关单上可以吗（分进出口）

• 资产负债表里边有个借款10000过了一年，需要缴纳2000的税款，这个登陆自然人点你税务局企业报税里边的啥项目进行申报。

• 老师，我三月份提取盈余公积，之前的未分配利润怎么处理呢，需要加在里面吗

• 怎么得出来的16800？有点不明白谁能解答一下

• 老师，你好，小规模六税两费减半是系统生成还是要自己操作，怎么操作啊

• 老师，我三月份计提盈余公积，是根据1-3月份的净利润提取还是1-2月份

• 打给员工私户再从这个私户付房租，对方也是私户，不给开票，怎么做帐合理些？