老师你好，一般纳税人，开具软件增值税专用发票，增值税即征即退，请问做账时的会计分录该怎么写呢
你好，学员，开具发票正常做账的 如果退税的话 借银行存款 贷其他收益
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你好，老师，企业自主研发纯软件对外销售,请问下怎么开具增值税专票，需要注意什么，即征即退的申报表怎么填写，怎么申请退税，需要准备分摊表么
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老师，一般纳税人如果申请了高企，但是没有申请软件企业，那么报增值税的时候，即征即退那栏还用填写吗？进项税还用分开吗？
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老师，您好，我们公司是自主开发软件并销售的一般纳税人，开具软件销售13%的增值税专用发票，并有享受即增即退，后续我们有提供软件维护的服务，那我们是开具6%的增值税发票是么，那这一部分6%的发票能销售即增即退吗
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老师你好，关于增值税即征即退里边包含：一般纳税人销售自行开发生产的软件产品，但是根据下图适用增值税免税政策里边也有软件产品；即征即退和免税冲突了吗
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老师你好，一般纳税人，开具软件增值税专用发票，增值税即征即退，请问做账时的会计分录该怎么写呢
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10.10销售产品100000增值税13000，款项已存入银行该批产品成本70000
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已知10000✖️（1➕0.03）^20
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20.2×19年至2×22年，欣然公司发生的与A非专利技术相关的交易或事项如下：资料一：2×19年7月1日，欣然公司开始自行研发A非专利技术以生产新产品。2×19年7月1日至8月31日为研究阶段，耗用原材料200万元、应付研发人员薪酬450万元、计提研发专用设备折旧250万元。资料二：2×19年9月1日，A非专利技术研发活动进入开发阶段，至2×19年12月31日，耗用原材料800万元、应付研发人员薪酬900万元、计提研发专用设备折旧600万元，上述研发支出均满足资本化条件。2×20年1月1日，该非专利技术研发成功并达到预定用途。欣然公司无法合理估计该非专利技术的使用寿命。资料三：2×21年12月31日，经减值测试，该非专利技术发生减值50万元。资料四：2×22年7月1日，欣然公司以2000万元将A非专利技术对外出售，款项已收存银行。本题不考虑增值税等相关税费及其他因素。（“研发支出”科目应写出必要的明细科目）要求：（5）编制欣然公司2×21年12月31日对A非专利技术计提减值准备的会计分录。
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20.2×19年至2×22年，欣然公司发生的与A非专利技术相关的交易或事项如下：资料一：2×19年7月1日，欣然公司开始自行研发A非专利技术以生产新产品。2×19年7月1日至8月31日为研究阶段，耗用原材料200万元、应付研发人员薪酬450万元、计提研发专用设备折旧250万元。资料二：2×19年9月1日，A非专利技术研发活动进入开发阶段，至2×19年12月31日，耗用原材料800万元、应付研发人员薪酬900万元、计提研发专用设备折旧600万元，上述研发支出均满足资本化条件。2×20年1月1日，该非专利技术研发成功并达到预定用途。欣然公司无法合理估计该非专利技术的使用寿命。资料三：2×21年12月31日，经减值测试，该非专利技术发生减值50万元。资料四：2×22年7月1日，欣然公司以2000万元将A非专利技术对外出售，款项已收存银行。本题不考虑增值税等相关税费及其他因素。（“研发支出”科目应写出必要的明细科目）要求：（3）编制欣然公司2×19年9月1日至12月31日发生相关支出的会计分录。（4）编制欣然公司2×20年1月1日A非专利技术达到预定用途时的会计分录。
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某企业20"年实现的主营业务收入为1200000元；主营业务成本700000元；其他业务收入100000元；其他业务成本为60000元；投资收益为60000元；营业税金及附加100000元；发生的销售费用为5000元；管理费用为16000元，财务费用为4000元；营业外支出35000元。根据一下算一下该企业本年的营业收入
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完税凭证里显示税种是其他收入，是什么项目，算不算企业纳税总额
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结转成本类账户及税金及附加
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某企业12月份G材料的有关业务内容如下：月初余额3000千克，计划成本为30000元，材料成本差异为节约差500元。购入2000千克，计划成本为20000元，实际成本为18500元；发出4400千克，计划成本为44000元。根据所给资料计算：1．G材料本月形成的成本差异：
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某企业12月份G材料的有关业务内容如下：月初余额3000千克，计划成本为30000元，材料成本差异为节约差500元。购入2000千克，计划成本为20000元，实际成本为18500元；发出4400千克，计划成本为44000元。根据所给资料计算：1．G材料本月形成的成本差异：
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甲公司2020年至2022年与固定资产业务相关的资料如下资料一
粤公网安备 44030002003870号
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我看之前的会计，做账，退税时写的会计分录是 借银行存款，贷 营业外收入-软件退税款，这样对吗
这个用营业外收入也是可以的
那么请问老师，软件退税，是退的开票金额都百分之多少呢
超过3%的部分退税的
那就是我们开具的13%的发票，只交3%的部分，10%的部分退税对吗
假如你们实际缴纳的税负率是10%，那么你们退税7%
税负率怎么算呢？
就是你们实际缴纳的税额除以收入的
3月份，我们开具发票含税金额2420000，税率13%，缴纳增值税162584.26，退税125064.82，这对吗
这个是你们实际退税吗，这个正常的
一般退税按照税务局口径为准，当地税务局的
是实际退税的金额，但我不知道是怎么算出来的，有公式和计算步骤吗
这个每个地方是不一样的，没有固定的，学员
咱们会计学堂系统里，有没有软件退税的企业实操，是哪一个呢？我去看看
有的学员，学员，在学堂官网首页，有个纳税申报
开具软件发票，享受增值税即征即退政策，企业需要达到什么条件才可以啊，需要有什么证书吗
就是要有软件的专利证书的，因为申请及征即退的时候要上传到税务局的
销售软件，只是享受增值税即征即退，虽然是一般纳税人，也不能有进项发票抵扣对吧
可以有进项税抵扣的