我公司小规模纳税人期间收到的专票，在20年变更为一般纳税人以后抵扣了，现在税局要求将其进项税额转出，本月已经补交了增值税，附加税，和滞纳金，账务处理？
你好； 你是什么准则的；我看看怎么来处理分录的
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Q
我们公司是一般纳税人。2014年4月取得一张115000的发票。98290.6元入成本。16709.4税额已经抵扣。现在税务查出发票是假的。已经补缴税金、滞纳金、罚款。现在账务处理要怎么做。进项税需要做转出处理吗
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公司2019年6月认证的一张供应商发票在2020年9月进项税额转出了，我们9月20号已经交了增值税，增值税滞纳金，城建税，城建税滞纳金，教育费附加，地方教育费附加，我应该怎么做会计凭证？税务局要求我们修改2019年年报，怎么修改？
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我公司小规模纳税人期间收到的专票，在20年变更为一般纳税人以后抵扣了，现在税局要求将其进项税额转出，本月已经补交了增值税，附加税，和滞纳金，账务处理？
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Q
公司2020年10月是小规模纳税人取的了一张专票，11月份改为一般纳税人并且抵扣了这张专票，现在税务局让转出，我已转出并缴滞纳金，请问一下账务处理怎么做
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公司2022年7月转一般纳税人，在这之前公司是小规模纳税人，有收入，也有成本，成本票收的也有专票，小规模期间也正常缴纳了增值税及其他税金现在认证抵扣进项的时候，把2022年7月之前的进项也认证抵扣了，这样操作可以吗？
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老师，我想问问我们公司现在账上挂了12万多的现金，实际一分没有，年末结账了，我可以暂时挂在待处理财产损益科目里面吗？明年再做相关处理吗
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粤公网安备 44030002003870号
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小企业会计准则
你好； 借利润分配-未分配利润 贷进项税转出； 应交税费-应交城建税； -教育费附加- 地方教育费附加 ； 借 进项税转出 贷应交税费-应交增值税- 转出未交增值税； 借 应交税费-应交增值税- 转出未交增值税；贷应交税费-未交增值税； 缴纳：借 应交税费-未交增值税； 应交税费-应交城建税； -教育费附加- 地方教育费附加 ； 营业外支出-滞纳金贷银行存款
企业会计准则的话，怎么处理？
你好； 借以前年度损益调整 贷进项税转出； 应交税费-应交城建税； -教育费附加- 地方教育费附加 ； 借 进项税转出 贷应交税费-应交增值税- 转出未交增值税； 借 应交税费-应交增值税- 转出未交增值税；贷应交税费-未交增值税； 缴纳：借 应交税费-未交增值税； 应交税费-应交城建税； -教育费附加- 地方教育费附加 ； 营业外支出-滞纳金贷银行存款