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老师,因为暂估库存来票时暂估少了要调整,跨年了做了以前年度损益调整,那资产负债表年初数未分配利润减少了,年初数的应付账款贷方增加了对吗?

2022-08-27 08:14
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-08-27 08:17

你好;  你这个 是外购货物的发票吗 ? 我看看你之前分录 ; 你 这个货物已经销售了吗   

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快账用户2379 追问 2022-08-27 08:17

是的老师,当时暂估少了,

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齐红老师 解答 2022-08-27 08:35

你好; 那货物销售了 那么你们要  应付账款增加;  你的  成本要补结转;  你利润就少了; 对的  

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快账用户2379 追问 2022-08-27 08:37

所以老师,资产负债表年初数右边的数其实还是没变的,只是未分配利润减少了,但应付账款贷方增加了对吧

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齐红老师 解答 2022-08-27 08:42

 你好 ;   是的 ;  你主要是涉及这两个的  

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你好;  你这个 是外购货物的发票吗 ? 我看看你之前分录 ; 你 这个货物已经销售了吗   
2022-08-27
你好 这个年初数是不需要修改的,通过以前年度损益调整,最终是调整到年末数的
2022-08-27
 你好   意思去年的 成本实际没有发生 你要去红冲成本处理 ?    
2021-01-13
你好,汇算清缴的时候需要纳税调增53万,调增之后没有盈利的不需要交税。
2024-05-28
同学你好 不用调整,用了以前年度损益调整他俩不一致正常
2020-11-26
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