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请问一下老师收到货款暂时没有开具发票,发票以后会开具,怎么做会计分录?

2022-08-20 00:08
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-08-20 00:40

借:银行存款,贷:预收账款

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快账用户5300 追问 2022-08-20 00:40

如果记应收账款负数行不行啊?

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齐红老师 解答 2022-08-20 00:47

你好,也可以的, 没问题

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快账用户5300 追问 2022-08-20 01:08

如果货发了钱收了只是发票没开,也要记预收账款吗?

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齐红老师 解答 2022-08-20 06:41

如果符合收入的确认条件,借:银行存款账款,贷:主营业务收入,应交税金应交增值税。按无票收入申报

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借:银行存款,贷:预收账款
2022-08-20
语音回放已生成,点击播放获取回复内容!
2025-02-11
您好,借:应收账款,贷:主营业务收入FOB价,应交税金-应交增值税(销项税额)借:主营业务成本,贷:库存商品 您好,借:销售费用运保费,贷:其他应付款
2023-01-07
你好,借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-销项税额 同时结转成本
2021-02-05
借:应收票据 贷:预收账款 借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费-增值税-销项税
2024-11-04
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