老师，2021年有一笔工资申报错误了。现在个税多缴纳了174元。要怎么平帐。可以不更正申报表吗，公司准备要注销了。
借营业外支出，贷应交税费，个税做这个就可以了。
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老师好，我们公司2020年加计抵减声明错误扣除多了，现在更正申报表后需要补增值税及附加税，但是企业所得税季度报表更正不了，加计抵减多的及需要补缴税费的能否统一在2020年12月账务上处理呢？因为还有年报需要更正
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老师好，我们公司去年加计抵减15%声明错误，今年更正声明为10%并且更正增值税附加税申报表缴纳税款了，但是没有更正年报，请问如果我在2021年调整要怎么处理呢？
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老师，公司代扣代缴的工资个税去年5月份开始申报错误，往后推的每一个月都不对的。部分同事已经自行做完汇算清缴了。那我这份错误的申报表还需要更正吗？
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老师，社保费的帐有错，要怎么更正。2020年全年累计数比实际缴纳的少11.66 元 2021年少63.2元，2022年贷方金额为506.78。多计提了。公司要注销了，我是把多计提这一笔做平就好，还是得把前面的更正
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老师，2021年有一笔工资申报错误了。现在个税多缴纳了174元。要怎么平帐。可以不更正申报表吗，公司准备要注销了。
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企业年底没有成本票怎么办？
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某企业2020年10月发生以下经济业务：请编制相关会计分录（1）收到投资者方方公司投入的货币资金200000元，专利作价400000。（2）向大大公司购进A材料3000千克，单价25元，计75000元，增值税12000元，款项尚未支付。（3）上述材料运到验收入库，材料按实际成本入账。（4）生产甲产品领用A材料2000元，领用B材料10000元；生产乙产品领用A材料3000元，领用B材料5000元；生产车间一般耗用A材料1000元；管理部门耗用B材料800元。（5）计提本月工资25000元。其中：生产甲产品的工人工资10000元，生产乙产品的工人工资10000元，车间管理人员工资1800元，厂部管理人员工资3200元。（6）从银行存款中支付本季度短期借款利息32000元，本季度前两个月已预提短期借款利息21000元。（7）职工张三报销差旅费1000元，原预借1200元，余款以现金退回。（8）计提本月固定资产折旧费5000元。其中车间生产用固定资产折旧3500元，厂部管理用固定资产折旧1500元。（9）计算并结转以上制造费用（按生产工人工资比例分配）。（10）本
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[目的]实训连锁企业商品横向调拨的核算。[资料]华联连锁超市下属长江路直营店向黄河路加盟店调A商品60箱,每箱12瓶，每箱进价70元,调拨价80元,零售价92元。[要求]分别按照商品进价和零售价作出总部财务、直营店和加盟店的会计分录。
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老师好，想问一下，别人给老板个人债务的顶账车入在公司名下，但公司没有作为固定资产，现在车已经卖给其他个人并开具二手车交易市场的发票了，请问这样账务和税务这怎么处理呢
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大发连锁超市本月采购商品及配送情况如下:(1)采购鸟牌超能皂100箱,每箱进价42元.内部调拨价48元,零售价52元。其中60箱送到配送中心仓库，30箱直接送到A直营店,10箱送B加盟店。(2)采购天天酱油100箱,每箱进价80元,内部调拨价90元,零售价100元。其中40箱送到配送中心仓库，40箱直接送到A直营店20箱送往B加盟店。(3)上述采购商品的发票账单已经收到,商品由有关部门验收入库,账款尚未支付。(4)总部按照购货合同,全部支付上述价款。[要求]分别按照商品进价和零售价作出配送中心、门店、总部财务部门的会计分录。
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9月份社保计提的时候按4462，10月份补缴的部分会计分录怎么做？
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合同现金流量特征有几种
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如何判断一科目后要不要带二级科目？
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3、某总公司加权平均投资利润率为18%，其所属A投资中心的经营资产平均余额为400万元,利润为100万元。现该投资中心有一投资项目，投资额为100万元，预计投资利润为20万。若该公司要求的最低投资报酬率为其加权平均投资利润率。要求(1)如果不考康投资项目，计算A投资中心目前的投资利润率;(2)如果按投资利润率来衡量，A投资中心是否愿意接受这一投资项目?(3)如果不考虑投资项目，计算A投资中心目前的的剩余收益:(4)如果按剩余收益来衡量，投资中心应否接受这一投资项目?
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3、某总公司加权平均投资利润率为18%，其所属A投资中心的经营资产平均余额为400万元,利润为100万元。现该投资中心有一投资项目，投资额为100万元，预计投资利润为20万。若该公司要求的最低投资报酬率为其加权平均投资利润率。要求(1)如果不考康投资项目，计算A投资中心目前的投资利润率;(2)如果按投资利润率来衡量，A投资中心是否愿意接受这一投资项目?(3)如果不考虑投资项目，计算A投资中心目前的的剩余收益:(4)如果按剩余收益来衡量，投资中心应否接受这一投资项目?
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老师 那凭证是附上银行回单就可以吧
对的，是的，是这么做的。
老师，摘要写啥
你好，调整多缴纳的个税。
老师，这个税费的科目是其他应收款。其他应收款的借方余额。当时的会计没有做进应交税费。他做进了其他应收款-个税
那你两个科目对冲就可以了，借其他应收款个税，贷应交税费个税。
写科目对冲就可以的。
老师，借其他应收款个税，贷应交税费。 最后一步是，借应交税费，贷 营业外支出。 这样对吗
不用做的，你做了借其他应收款个税贷应交税费，个税就没有余额了吧，你看一下。
有的，做完余额在借方。
你好，应交税费个税还是借方？有余额吗？
老师，你看一下
再做一个借营业外支出贷应交税费个税。
老师，还有这一笔多计提的社保贷方余额
应付职工薪酬社保有余额吗？如果是的话，借应付职工薪酬，社保借管理费用负数。
老师，科目是做进了其他应收款-带扣社保。有借方余额。
计提工资时：借管理费用 贷应付职工薪酬 发放工资时： 借应付职工薪酬 贷银行 贷其他应收款社保 贷其他应收款个人所得税
多扣除了个人的吗？如果不发给个人的话，借其他应收款，贷应付职工薪酬工资，借应付职工薪酬工资，借管理费用负数。
不发给个人了。老师 那摘要写啥
第一个红冲个人负担的社保，第二个红冲工资