以前的账务不是我做的，我现在发现2020年12月计提企业所得税940.12元，但是账务一直无显示缴交，我现在恰好接手，发现截止现在还有余额，请问我现在如何账务处理，谢谢
你好，实际不需要缴纳的，借应交税费，企业所得税贷利润分配未分配利润你红冲了就可以的。
-
Q
老师您好，我有一家企业，2020年，已经没有业务了，但是现在发现手里还有一张2019年的进项发票，请问，这张发票，如果入账，该怎么填凭证？我这个公司，2020年一直没有业务，打算今年销户了。这张发票，还用入账吗？还有我账里，预付账款，还有金额，2000左右，到现在没平，请问该如何处理？
-
Q
老师，我去年1月买了台车，8月卖出去了，但是财务这边没做账务处理，依然每月在计提折旧，现在12月被查，需要补缴纳企业所得税，我现在这台车估计是85万，请问企业所得税如何计算缴纳？
-
Q
老师，您好，我才接手一家公司的账务，刚发现去年12月的工资未申报个税，实际发放是1月，我现在应该补报到去年，还是报在今年，我不想动之前会计做的账，我现在应该怎么样处理合适呢？
-
Q
以前的账务不是我做的，我现在发现2020年12月计提企业所得税940.12元，但是账务一直无显示缴交，我现在恰好接手，发现截止现在还有余额，请问我现在如何账务处理，谢谢
-
Q
建筑企业现在确认2021年12月的未开票收入100万，补交增值税和所得税，还有滞纳金，还需要更正2021.12月增值税申报表和企业所得税年度报表，请问老师我的账务在什么时候处理，是反结账到2021年，还是在现在的月份账务处理，如何处理凭证。谢谢！
热门问答 更多>
-
老师，客商更名后，应收账款的客商调整了，那收入的客商需要调整吗？
-
4 月份开票额20 多万，留抵税我记得有 1000，但是现在确认式申报带不出来数据，显示销售额是 0，这咋回事呢
-
2025年7月份拿成考毕业证，可以报名2025年的会计中级吗
-
老师什么条件能简易注销不需要查账
-
你好 初级会计增值税中有无组价问题
-
食品加工厂的账务属于哪一块行业的？
-
您好亲，确认收入是分期还是一次性，与收不收款没有关系亲老师，我说的是分步确认，没有说分期如果不分步确认是不是要把销货单和银行存款都作为附件，不能只以银行存款做为附件
-
老师如果一次确认收入是不是要把销售单和银行回单一起做为附件，不能只以银行回单做附件，如果分步确认是不是先根据销售单做附件做应收账款，贷主营业务收入，再根据银行回单做借银行存款贷应收账款
-
老师，问一下，今年上半年新起的营业执照，今年还用验照吗
-
老师，我们公司去参加展会展位费35000元，有一个公司占用我们一块地方，给了我们1万，这个费用怎么做凭证？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
有实际交的
但是她无做账务处理
缴纳的分录没有做吗 借应交税费企业所得税 贷银行
老师，但是她那个已经是2020年的事情哦，那我应该如何处理？
补到今年就亏的，这个月就可以的，这个不影响损益。
依然是借：应交税费-企业所得税贷：银行存款吗？这样处理吗？老师
是的，是这么做的，是这么理解的。
好勒，谢谢老师
但是老师她计提是940.12，交的是938.37哦，请问如何处理？
交多少做多少 差额借应交税费、企业所得税贷利润分配。
好勒，收到，谢谢老师
不用客气，工作愉快。