老师，请问递延所得税的运用在实际工作当中是不是每个月都要确认递延所得税？
您好，是的，是这个意思的
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老师，请问如信用减值确认的递延所得税费用，当期的亏损也确认递延所得税费用，那后者是不是包含前者？
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老师，固定资产，如果之前确认了递延所得税，但是在递延所得税还没转回之前，就把固定资产出售了，请问之前确认的递延所得税要转回吗？
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老师，递延资产递延负债。在实际工作中也是每次报税都要做的吗？
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在实际工作中，税会差异造成的调增调减金额，是否要录入次年的凭证中，确认递延所得税负债或递延所得税资产？
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递延所得税，在实际工作里，是每季度都确认么？还是到年底汇算清缴时，才做有关递延所得税分录
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当月缴纳的社保费在资产负债表中不会再体现在“应付职工薪酬”科目里。缴纳社保费的会计分录为：借：应付职工薪酬-社保（计提的社保部分）其他应付款-社保（个人承担部分，若之前已从工资中代扣）贷：银行存款，那意思就是说在资产负债表的负债类科目里都不会体现出来了是么
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老师请问，我今年4月份成立的小规模纳税人，12月份用友T3提取的利润表中净利润是负的43671.66元，但是我12月份本年利润科目金额是负的42954.99，这两个数是不是应该相等？是不是我凭证哪里做的不对所以这两个数才不相等？
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你好，像每个月计提和缴纳的社保费，社保费当月计提当月支付，在资产负债表的应付职工薪酬里只会显示计提的金额，当月已经支付了那应付职工薪酬里金额就会为0，那当月缴纳的社保费还会反应在资产负债表的哪个科目里么，还是直接不会体现这笔数据了
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去年2月份收保险公司开2000专票借保险费借增值税进项贷银行存款，去年12月按照保险公司要求让我们（购买方）在税网上按原发票2000提交了600的红字，今年1月查到保险公司在去年12月开1400的增值税专票，同时并没查到保险有开2000对应的红字发票，请问12月如何记账1400的进项税金和2000对应的红字专票税金。
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您好，我想咨询一下，我是公司的财务人员，为员工申报个税的时候，上个月有些员工少填了累计附加扣除，这个月在申报的时候应该怎样做才能补救呢？
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你好，像每个月计提和缴纳的社保费，当月支付和计提当月的，在资产负债表的应付职工薪酬里是不是只会显示计提的金额，如果当月已经支付了那应付职工薪酬里还会显示计提的金额么
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年底利润表本年累计金额不等于本年累计开票金额这正常吗？
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你好，想问下每个月计提和缴纳的社保费数据会生成在资产负债表的应付职工薪酬里么，如果会的话那上月计提和缴纳的社保费数据会出现在下月的资产负债表应付职工薪酬里么，社保费是当月缴纳和计提当月的，（比如10月的社保费数据出现在11月资产负债表里）
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请问单价500万以内的固定资产一次扣除，是按照原值一次扣除吗？还是要扣除净残值后一次扣除啊
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今年2月份在保险公司开了专票金额2000，到了12月份保险退还了部分金额，按照保险公司的要求我公司在税务网上勾选红字选项，现在税网看见保险公司重开了新的专票1400，那么请问原来已做进项的增值税发票要做什么账务处理？而现在的新发票我依然按照做增值税进项嘛？
粤公网安备 44030002003870号
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那每个月计算所得税的时候需要考虑永久性差异吗
递延所得税在实际工作当中怎么做？有没有案例？
您好，就是说，当你出现坏账的时候，就账面价值计税基础不一样的时候，就需要确认了
比如说8月份应收帐款余额30万，计提应收账款坏账1万，账面是29万。我8月份确认递延所得税；借：递延所得税资产2500 贷：所得税费用2500
您好，是的，是这个意思
9月份的时候应收账款余额50万，计提应收账款坏账3万，账面是47万，这个时候怎么做分录？
您好，递延就是=30000*25%-2500=5000 然后做一个5000的
有点像补提递延所得税资产这个意思？
嗯对，是这个意思的
老师，月度计算所得税的时候需要考虑永久性差异吗？
您好永久性的话不要