借应交税费预交增值税、附加税、企业所得税 贷银行 然后附加税在月末需要交多少?计提借税金及附加贷应交税费附加税
老师好,有些施工单位挂靠我们建筑公司在外省施工项目,在当地预缴的增值税及其附加税费,企业所得税都是他们自己在本地预缴,然后把预缴税单拿给我们公司入账,请问我公司拿到这些税单记账,会计处理分录如何做才合理?
我们是承接精装修工程的公司A,挂靠的公司B是北京的,项目所在地是广东,现在由B公司开了发票到甲方申请进度款,我们预缴了2%的增值税及其附加税还有企业所得税,这个业务是要如何做会计分录做账呢?
老师:我们是建筑公司,接了一项工程,业主给我们结进度款20万,其中4万是打进公司的农民工工资专户,我们开了16万的材料票给甲方,但4万的工资我们没去税局代开发票,而是打进一个劳务公司的账户让劳务公司代发,并且用劳务公司开了票给业主,请问我们公司用什么会计分录处理这笔业务?劳务公司又用什么分录处理这业务?个税是由承包方申报还是劳务公司申报?劳务公司也是我在做账
你好老师,我现在有个问题想咨询一下,我们公司是建筑企业,在异地有个项目,需要项目所在地预缴税款,之前在其他地方只预缴增值税和附加税还有企业所得税,近期有个项目在广东省,项目所在地税务局还需要预缴个人所得税,这个个人所得税不是核定的,让自主申报,我们在当地的自然人客户端全额申报了2个人的工资薪金,不超过5000元,不用缴个税,现在在机构所在地税务局还需要再申报吗?那申报的这两个人员怎么做账务处理呢?麻烦老师解答一下,谢谢
我们是工程公司,在外省有项目,8月份需要开局增值税专用发票,在外省预缴了增值税,印花税,附加税以及企业所得税,会计拿到了缴税证明,请问该怎么做账,会计分录怎么写
固定资产已经折旧完,还在继续使用,汇算还需要填105800表么
你好老师,请问我们挂靠在贸易公司卖材料,我们进项给他,他们按照我们提供的进项增加上几个点之后再开出销项发票去。我们中间的利润有点大,请问这个差价以什么方式拿回呢
4S店返利不需要开红字发票,直接抵车,怎么做会计分录,老师请问下,怎么做分录
老师汇算清缴工资薪金支出看管理费用还是应付职工薪酬
老师:我在整理一餐饮店的内账,如充值1000元赠送200元,为了简便老板看报表,我们沟通用当月收到的款当营业收入,那成本及费用是采用当月的支出吗?还是说菜品的成本等于上月库存加当月采购减月末库存?
老师,录入凭证的时候,要用发票日期还是银行流水日期?
员工的个人所得税汇算清缴如果他们不愿意做,这个对公司有什么影响吗
请问,客户在我们场馆受伤就医,医院开的发票是受伤人员的名字,不是公司名字,这个发票可以做费用吗?不用纳税调增吧
老师我们开了24万的不动产租赁发票,现在税务局需要缴纳房产税和土地使用税怎么计算从价计征的
老师,您好!我们有个个体户公司是定期定额征收,往后可能会开票过大,所以想变成查账征收了,上月打电话了但现在还没变过来,为了避免回头报经营所得产生利润我现在要不要先申报一下工资个税
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那应交税费预交增值税这个税永远挂着么?
你申报的时候,借应交税费未交增值税,贷应交税费,预交增值税,抵扣了增值税就可以了。