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为什么总包在机构所在地申报时不能扣除分包预缴的税款。扣除的是总包自己单位预缴的税款?

2022-08-02 13:18
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-08-02 13:31

各自收入计算销项税抵扣已交税金

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快账用户6862 追问 2022-08-02 13:34

还是不太明白,老师能细讲一下吗

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齐红老师 解答 2022-08-02 13:38

纳税主体是独立核算的,分贝核算销项和进项税,可以抵扣的预缴税金

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快账用户6862 追问 2022-08-02 13:50

意思是分包预缴的税只能分包抵扣,总包预缴的税款只能总包抵扣吗?为啥分包预缴的税总包不能扣除呢

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齐红老师 解答 2022-08-02 13:52

学员您好,是的,对的

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快账用户6862 追问 2022-08-03 09:35

想问一下总包300万,分包160万,在异地完税增值税分别是多少能列个公式出来吗,然后总包和分别各自在机构所在地申报增值税又分别是多少能算个公式出来吗?

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齐红老师 解答 2022-08-03 10:08

预交税款的注意问题https://www.sohu.com/a/332343083_100018428

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各自收入计算销项税抵扣已交税金
2022-08-02
您好,不是的,按照全额申报的销项-进项税额-已经预缴的(扣除了分包后的预缴)
2022-08-08
你好,一般计税回机构申报不扣分包
2022-01-12
您好 预缴的时候 扣除分包的金额预缴 回机构所在地后 销项税额-分包的进项税额-预缴税额 这样计算当期应纳税额 分包预缴了 您单位预缴的时候可以少预缴
2022-08-04
您好 去外地预缴税的时候可以扣除分包的. 比如您价税合计开票100万 分包发票价税合计50万 就按照50万计算缴纳税金
2020-08-24
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