老师，我开票给客户多开了10万，然后客户发票拿去做账抵扣了，钱也付给我们了，现在要求我私下退他私人卡10万，私下退的话是不是10万/1.13=88495，但是我这个88495还涉及交了企业所得税，是不是在88495的基础上还要扣除企业所得税
同学你好，是的，理论上是这样计算的。还要扣企业所得税的。
-
Q
我们公司是旅游行业的，就是以充值的方式充在一个平台，然后那个平台我们订机票，他会给我们开票，开的是预付款充值。现在是因为疫情的原因，好多票都退了。然后我们就想要从这个充值卡里面把钱给取出来。但之前那个充值系统那部分钱的票他已经开给我们了。已经入账了。然后呢我想说要退钱的话，想让他们给我们开红票吧，这样就冲掉，但是他们说不能开红票。想让我们这边退多少钱给他开多少的票过去。老师你觉得这样的处理方式行不行？就比方说我们现在要需要他在账户上退了50万。那么他的意思就是说，我们必须开一张50万的发票给他
-
Q
我们公司是旅游行业的，就是以充值的方式充在一个平台，然后那个平台我们订机票，他会给我们开票，开的是预付款充值。现在是因为疫情的原因，好多票都退了。然后我们就想要从这个充值卡里面把钱给取出来。但之前那个充值系统那部分钱的票他已经开给我们了。已经入账了。然后呢我想说要退钱的话，想让他们给我们开红票吧，这样就冲掉，但是他们说不能开红票。想让我们这边退多少钱给他开多少的票过去。老师你觉得这样的处理方式行不行？就比方说我们现在要需要他在账户上退了50万。那么他的意思就是说，我们必须开一张50万的发票给他
-
Q
老师，我是小规模纳税人，小企业制度，现在有一个问题，我们销售货款是1600万，购货成本票是1100万，给出去的佣金要200万，现在问题是佣金200万是要对方开发票给我们才能抵扣，还是我们代收代缴个人所得税也可以抵扣这200万，如果拿佣金的人开不了发票给我们，或者说不要我们代收代缴个人所得税，这样我们这200万还能抵扣吗？
-
Q
老师，我开票给客户多开了10万，然后客户发票拿去做账抵扣了，钱也付给我们了，现在要求我私下退他私人卡10万，私下退的话是不是10万/1.13=88495，但是我这个88495还涉及交了企业所得税，是不是在88495的基础上还要扣除企业所得税
-
Q
老师，去年有一个客户1－12月总共销售100万，然后去年发票单价开错了，最终开了110万，然后因为每个月单价都错了，涉及的发票比较多也不方便红冲，这种情况，客户需要我把这个10万私下还给他，你看一下这种情况我需要扣除哪些税才划算私下给他
热门问答 更多>
-
你好老师，公司销售商品 ，假如10万元，折后5万元，开具销售发票直接开5万元是符合规定的吗，没有在发票上体现原价和折扣价
-
因暴风雨损坏，一栋楼房原值50万元已提折旧10万元，用银行存款支付清理费用18,000元。含税增值税税率为9%，收到保险公司赔款25万元，已存入银行编制相关的会计分录
-
转让甲材料需要什么会计科目
-
某企业投资一项固定资产项目，建设期需要3年，并需要于每年年初投入资金各1000000元，该固定资产估计可使用10年，报废时无残值，该固定资产采用直线法计提折I日。项目于第四年投产后，每年的营业收人为8500000元，付现成本为7900000元。所得税率为40%，企业要求的最低投资报酬率为10%。（1）计算项目每年现金净流量（2）计算静态投资回收期（3）计算获利指数（4）计算该项目净现值（5）计算该项目内含报酬率
-
10.10销售产品100000增值税13000，款项已存入银行该批产品成本70000
-
已知10000✖️（1➕0.03）^20
-
20.2×19年至2×22年，欣然公司发生的与A非专利技术相关的交易或事项如下：资料一：2×19年7月1日，欣然公司开始自行研发A非专利技术以生产新产品。2×19年7月1日至8月31日为研究阶段，耗用原材料200万元、应付研发人员薪酬450万元、计提研发专用设备折旧250万元。资料二：2×19年9月1日，A非专利技术研发活动进入开发阶段，至2×19年12月31日，耗用原材料800万元、应付研发人员薪酬900万元、计提研发专用设备折旧600万元，上述研发支出均满足资本化条件。2×20年1月1日，该非专利技术研发成功并达到预定用途。欣然公司无法合理估计该非专利技术的使用寿命。资料三：2×21年12月31日，经减值测试，该非专利技术发生减值50万元。资料四：2×22年7月1日，欣然公司以2000万元将A非专利技术对外出售，款项已收存银行。本题不考虑增值税等相关税费及其他因素。（“研发支出”科目应写出必要的明细科目）要求：（5）编制欣然公司2×21年12月31日对A非专利技术计提减值准备的会计分录。
-
20.2×19年至2×22年，欣然公司发生的与A非专利技术相关的交易或事项如下：资料一：2×19年7月1日，欣然公司开始自行研发A非专利技术以生产新产品。2×19年7月1日至8月31日为研究阶段，耗用原材料200万元、应付研发人员薪酬450万元、计提研发专用设备折旧250万元。资料二：2×19年9月1日，A非专利技术研发活动进入开发阶段，至2×19年12月31日，耗用原材料800万元、应付研发人员薪酬900万元、计提研发专用设备折旧600万元，上述研发支出均满足资本化条件。2×20年1月1日，该非专利技术研发成功并达到预定用途。欣然公司无法合理估计该非专利技术的使用寿命。资料三：2×21年12月31日，经减值测试，该非专利技术发生减值50万元。资料四：2×22年7月1日，欣然公司以2000万元将A非专利技术对外出售，款项已收存银行。本题不考虑增值税等相关税费及其他因素。（“研发支出”科目应写出必要的明细科目）要求：（3）编制欣然公司2×19年9月1日至12月31日发生相关支出的会计分录。（4）编制欣然公司2×20年1月1日A非专利技术达到预定用途时的会计分录。
-
某企业20"年实现的主营业务收入为1200000元；主营业务成本700000元；其他业务收入100000元；其他业务成本为60000元；投资收益为60000元；营业税金及附加100000元；发生的销售费用为5000元；管理费用为16000元，财务费用为4000元；营业外支出35000元。根据一下算一下该企业本年的营业收入
-
完税凭证里显示税种是其他收入，是什么项目，算不算企业纳税总额
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
如果我小微企业的话就按100－200万的5%档次计算，就是开票金额10万，私下给的话是10万/1.13*0.5%
同学你好，私下给的话，给10万/1.13*95%
这样算是把企业所得税和增值税给剔除了，但是还有一个问题我在考虑，他不经过交任何税直接可以私下到账10万/1.13*0.95，可是我要从账上拿出来这么钱给他。我没有任何发票进来，也不能算做备用金，只能做分红拿出来，是不是我还得考虑一下我拿出这么多钱需要缴纳的分红和个税呢，我的考虑对吗
同学你好，理论上你考虑的正确。
那老师，10/1.13*0.95=8.4万，这个8.4万的基础上我当做分红拿出来的话这个分红税和个税具体是怎么算的，个税按多少缴纳，我们小微企业这个分红税怎么算的
同学你好，直接按8.4万元乘以20%来计算个税就行了。
就是分红要缴纳的个税是规定的20%，然后这个企业所得税就是上面的5%已经算进去了对吗，整个算法就是10万/1.13*95%*80%，老师帮我看看这样算对了吗
同学你好，对的，你计算正确。
老师如果小微企业赚了100万，老板要分红50万。这个到手多少，你算给我看一下
同学你好，分红50万元，到手金额=50*（1-20%）=40万元。
就是反正先交完企业所得税后的钱才能分红，后面只要缴纳20%的个税了对吧
同学你好，对的，你理解正确。