同学,你好,你没有上传题目哦
老师你好,现在这个是农民专业合作社,免增增值税和企业所得税的,而且一般纳税人资格的。收到财政资金不用偿还债务,购买固定资产。有文件规定,收到财政收入时,可以做递延收益,其他收入or还有营业外收入的。我当时选择做了营业外收入的。而现在夸虑到问题是,转入固定资产下一个月后的问题,要不要计提折旧,但是计提时又有个营业成本,而且不是每个月都有收入的,到时候计提的,成本大于收入,那么就会企业所得税和利润表都行了损亏了。
文化事业费目前疫情期间可以免税,税务同意退了,我想知道,新发生的文化事业费还用提取吗?还是说提取后不交,放到其他收益,或者营业外收入,请发相关的政策依据,谢谢老师 答案1、您好同学,新发生的您也提取,然后如果税务局还是减免就直接入成是营业外收入就可以了同学。目前 的规定是营业外收入。 答案2、此项减免属于直接减免,根据会计准则就不用计提了,退回来的费用直接冲税金及附加就行,不用计入收入 请问老师,不同的答案,请问有没有什么政策依据
您好,邹老师,这个题目其他权益工具投资账面600万,计税基础是500,形成递延所得税负债25万。这个我都懂。不懂的是应纳所得税为什么不用调整,不是说账面要像计税基础看齐吗?!老师讲的自行研发的无形资产调了当时的所得税!这两种情况有什么区别,怎么区分呢
#提问#老师,我们有一个研发项目,是这样的,科技厅支付一部分专项资金,我们自己出一部分自筹资金,这个项目完工以后,后期的收益有一部分归客户,有一部分收益归我们,我们的收益这款我是计入其他业务收入么?这个专项发生的费用我怎么做账,全部计入研发支出,结转到管理费用?科技厅拨款的那部分之前做的递延收益,如果这部分发生了我怎么结转递延收益,是年底结转么?还是说我专项资金用完就可以结转
老师,请问以前年度,在分摊递延收益时,分摊多了,怎么反冲,之前的分录是 借:递延收益 贷:营业外收入。我现在想要反冲,是直接通过红字还是通过以前年度损益调整科目啊?但是好像听说小企业会计准则都不用这个科目的,求解答,谢谢。
老师好,个体户个人经营所得汇算收入金额包含开票金额和个人收款码金额吗?
24年12月做了跨区域涉税事项报告,然后开了发票,现在涉税事项提示已报告未报验,怎么办
公司有无形资产,无形资产摊销分录如下,:借管理费用\\xx地摊销,贷累计摊销,对吗?
请教老师:我们企业只有费用,没有营业收入和成本,需要填《A105000纳税调整项目明细表》吗?谢谢
制造企业哪些科目是需要当月计提的?
老师 有个个体名字是汐汐奶茶店 现在老板弟弟想干餐饮了 这个个体名字可以改吗 营业范围是小餐饮 干饭店营业范围应该是什么
请问老师,公司买车的进项税额,当期可以抵扣完么?还是必须分两年抵扣完?
老师。公司分期购入车,付的利息可以计入固定资产的原值里吗
付给个人劳务费 没有发票 怎么入账, 个人去代开的发票能收吗
老师,费用借增贷减,支出也是借增贷减。到最后,管理费用增加的可以理解在借方,支出也是增加的为啥在贷方
老师,就是这个
同学,你好 选项B,该交易是与政府互惠性交易,不属于政府补助。 选项C,计入其他收益的金额为100/10X3/12=2.5万元。 选项D,通常情况下,直接减征、免征、增加计税抵扣额、抵免部分税额等不涉及资产直接转移的经济资源,不适用政府补助准则。 你可以再巩固一下政府补助的相关知识点