这里是两个口径。首先在税法口径的话,这个退回所产生的对利润的影响是直接影响退回当年的一个利润,然后去交所。那么在会计口径的话,因为这个毕竟是属于之前年度的一个利润,这个时候是去调整之前年度的财务报告。
去年的成本票今年年初收到,今年汇算清缴时已经把去年的成本票报上了,但是没入账,导致账表不符,应该怎么做分录调整
这段话啥意思,都已经做完汇算清缴了,还怎么调整报告年度会计报表的收入和成本呢,报表都已经对外报出了啊,不应该是调整本年度报表吗
老师,今年3月,我们对2022年及以前年的账做了大的调整,我们是商贸公司,主要调整的是暂估金额,以前暂估不实的都重新按发票金额做了暂估,并且调整了成本,,这样导致2022年4季度已经报给税局的季报表和改过后的报表不一致了。。。请问下,我汇算清缴时怎么办??报年报怎么报?
民非企业收到汇算清缴的退税款,借银行存款贷非限定性净资产,这样本年非限定性净资产增加,造成报表之间勾稽关系不对了,上年度报表已经对外报出没法调整,该怎么处理呢
12月份计提年终奖,一月份个税已经申报,现在发现有的少报了,该怎么调整还能享受年终奖优惠,另外四季度所得税申报和会计报表需要重新申报吗,还是汇算清缴时报送调整过的申报报表,另外重新申报涉及滞纳金吗
老师您好,请问计算车间人工工时,是从什么节点计算的,生产饮料行业是从哪个步骤确认开始时间呢?烧锅炉还是配料?
老师,客户产品坏了要换个件,我们走维修是13个点吗
老师,交接时前任会计给到我一张科目汇总表,里面的其他应付的数,他说包括2020年的应付账款和预付账款的数据,还有他的预付账款我按他的分户账敲上去之后也对不上,请问老师我能不能其他应付和预付账款不给他录明细啊,录一个总数,直接往后做账可以吗
老师,公司向法人借钱,如果备注写向个人借款,那么将来公司还要还法人钱?如果备注写投资款,那么将来公司就不用还钱了?
请问,电子税务局里企业基本信息里业主信息的法定代表人电话怎么变更
我公司员工签给劳务公司,工资我这边发,社保劳务公司交,收到劳务公司开来的发票(管理费和社保费)入什么科目
老师,客户把产品退回来给他换个件再重新发给他,这个我们跟他签什么合同,我们怎么给客户开票
老师,我是生产型出口退税,为啥我的报关单导入后,出口货物劳务明细那边无数据呢?
老师,我今天第一天到代账公司上班,同事拿了一堆发票给我,让我核对后把和相对应的凭证发票放一起,我该怎么操作,谢谢
一般纳税人建筑公司从小规模处取得3%专票种子发票,勾选类型是选按票面税额抵扣还是按前面金额和基础扣除率计算抵扣
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那问题是报表对外报出了,企业还可以调整报表是吗
可以调整,因为你之前的报表说明数据不准确。