应交税费-应交增值税（待认证进项税）如果借方有余额在资产负债表上是怎么填列的呢？是不是除了增值税，所得税在应交税费反应其他的全计税金及附加？
你好在你的其他流动资产里面的。
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请问资产负债表的填写会计余额表应交税费部分可以填在其他流动资产吗？我看到有人把应付增值税的进项-销项填在了其他流动资产，应交个税填在了应交税费，这样子也是可以的吗？应交税费科目余额在借方，填负数金额在应交税费栏是对的吗？
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老师你好：我在申报增值税季报，我们进项税额只有待认证的金额，也就是说资产负债表中有应交税费的负数金额（即应交税费的借方余额）那么增值税及附加税费申报表中的进项税额还需要填吗？
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应交税费-应交增值税（待认证进项税）如果借方有余额在资产负债表上是怎么填列的呢？是不是除了增值税，所得税在应交税费反应其他的全计税金及附加？
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如果应交税费-应交增值税（待认证进项税）如果借方有余额在资产负债表上是怎么填列的呢？是不是除了增值税，所得税在应交税费反应其他的全计税金及附加？
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老师，科目余额中应交税费-应交增值税-进项税额、销项税额、已交税金、转出未交增值税、待认证进项税，合计后得出借方数，是否在填列报表时重分类至其他流动资产？
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不在应交税费里面嘛
是的是的，不让它出现负数，放到其他流动资产里面。
得改表么？怎么能放到这里面呢谢谢老师
账上不用处理，你只需要申报的时候重分类一下就可以了。
没听懂意思自己做一套表申报又另一套表嘛？
起码得一致吧
其他流动资产没有这个科目，你只是给他重分类一下，怎么就不一致？
重分类到其他流动资产，他就不一致了吗。
这么重分类呢
什么重分类吗？你申报的时候把这个负数放到其他流动资产，这个过程就是重分类。
应交税费是个汇总科目呀，意思把明细科目是负数的申报的时候单独拎出来放其他货币资金？
说错了其他流动资产
对的是的，是这么做的。
辛苦老师了哈。谢谢
不用客气的，工作愉快。
老师基础不牢固一般咋提高实操了，平时身边做这个的一人一个处理方法，本来底子弱就分不清那个对那个错。有人还人为应交负的怕啥，实际就那样放哪儿
多练习 可以多做一下学堂的实操。