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我想咨询下增值税留抵退税怎么做账,上月底的时候,已经结转到应交税费未交增值税借方了,这个月还要计提吗,

2022-07-14 15:15
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-07-14 15:16

借银行存款贷应交税费应交增值税进项转出 借应交税费,应交增值税进项转出贷应交税费未交增值税

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快账用户3506 追问 2022-07-14 15:20

我已经转过了啊,我想问的是,第一步,我要不要计算留抵税额,在上月的时候,已经转过了,

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齐红老师 解答 2022-07-14 15:22

你做了哪一个分录,哪一个分录做了,你就不用做了,已经全部做了,都不用做。

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快账用户3506 追问 2022-07-14 15:26

第一步第二步对吗?

第一步第二步对吗?
第一步第二步对吗?
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齐红老师 解答 2022-07-14 15:28

可以的,但是你这样有余额,你得做一个结转。

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借银行存款贷应交税费应交增值税进项转出 借应交税费,应交增值税进项转出贷应交税费未交增值税
2022-07-14
你好1;     如果 进项税大于销项税的话;那么借 销项税 ; 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷进项税;   借 应交税费-未交增值税贷   应交税费-应交增值税-转出未交增值税  
2023-02-16
可以的,可以这么做。
2022-12-06
同学你好, 现在 借,银行存款 贷,应交税费-应交增值值税(转出未交增值税)
2022-01-19
同学你好,收到退回留抵增值税时,借:银行存款,贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出,再做分录,借:应交税费-应交增值税-进项税额转出,贷:应交税费-未交增值税,就把这个余额处理了。
2022-09-10
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