演示账套

老师，公司给员工交社保的完整分录，没有公积金，从计提到发放分录，还有我的工资怎么做账，要特别完整分录，写的明白写

2022-07-07 17:48

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2022-07-07 17:51

计提借管理费用-工资/社保（单位负担的）贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的）发工资借应付职工薪酬-工资贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）应交税费-个税银行存款缴纳社保借应付职工薪酬-社保（单位负担的）其他应收款/其他应付款（个人负担的）贷银行存款

齐红老师解答 2022-07-07 17:52

表里基本工资，绩效工资，考核工资列清楚了就可以然后合计出一列应发工资合计后面跟着个人负担的社保、个税实发工资。

快账用户7394 追问 2022-07-07 17:54

比如我发工资发了38000，计提38000，那我发放的时候是不是就是要扣除社保个人部分然后发，实际发放就不是38800

齐红老师解答 2022-07-07 17:55

对的是的是这个意思的。

快账用户7394 追问 2022-07-07 17:57

老师，你看我做的对不对

快账用户7394 追问 2022-07-07 17:58

老师你不管我那是多少钱，就看我算的对不对，

齐红老师解答 2022-07-07 17:58

可以的，可以这么做。

快账用户7394 追问 2022-07-07 17:59

这个工资发放了，但是社保还没做，那个社保部分怎么做呀

快账用户7394 追问 2022-07-07 17:59

我算的对不对

快账用户7394 追问 2022-07-07 17:59

社保发放怎么做

齐红老师解答 2022-07-07 18:01

你好，金额没有跟你核对分录是正确的，大体的这个思路是对的，借应付职工薪酬、社保、其他应付款，个人负担的社保贷，银行存款

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