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你好!请问像去年小规模一个季度开票收入不超过45万的,做账时“应交税费-应交增值税(销项税额)”应该转入哪一个科目?

2022-07-06 18:26
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-07-06 18:27

借应交税费应交增值税销项税额 贷营业外收入

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快账用户2696 追问 2022-07-06 20:06

谢谢郭老师! 还有一个问题:今年第一季度需要交的税费,最迟几月份要缴纳?

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齐红老师 解答 2022-07-06 20:16

你好 四月20号之前缴纳的

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快账用户2696 追问 2022-07-06 20:19

国家税务总局不是出台了一项政策嘛,税费缓缴6个月缴纳政策

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齐红老师 解答 2022-07-06 20:37

你好 那就是10月份缴纳 这个是制造行业的

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快账用户2696 追问 2022-07-06 21:20

个人所得税经营所得申报表中,“应税项”及“收入总额”数据包括营业外收入吗?

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齐红老师 解答 2022-07-06 21:21

查账征收的不包含 核定的包含

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借应交税费应交增值税销项税额 贷营业外收入
2022-07-06
你好,小规模企业没有应交税费应交增值税销项税额的,如果是小规模纳税人,在增值税优惠处理上季度销售额不超过30万普票的免增值税
2020-09-10
您好 结转到营业外收入科目
2021-12-24
借:应缴税费-应交增值税  贷:营业外收入
2021-07-02
借应交税费-应交增值税 贷营业外收入
2021-04-25
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