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老师您好,我需要做合并报表。A公司100%投资B公司,但是B公司个别报表涉及以前年度损益调整,资产负债表和利润表勾稽关系不一致,不一致是应为以前年度损益导致的。这样我做合并报表怎么做呢?

2022-07-06 06:49
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-07-06 07:16

你好 正常做啊,但是在所有者权益变动表里面要体现这个差异的

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你好 正常做啊,但是在所有者权益变动表里面要体现这个差异的
2022-07-06
你看截图,这个截图案例是借以前年度损益调整 贷应付账款
2020-06-23
你好; 是的。 因为调整了以前年度损益调整后 就会影响报表勾稽的; 会影响期初数据 ;这个一般系统软件调整不了
2022-01-13
把以前年度损益调整加到上期资产负债表中的未分配利润科目。并且把前年度损益调整对应的科目也加到上期报表中,这样就勾稽上了。
2020-09-01
你好,做了以前年度损益调整业务的情况下,资产负债表和利润表的勾稽关系就是 未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整 弥补以前年度亏损是不需要特地做分录的(因为从本年利润结转到利润分配——未分配利润就自动弥补亏损了)
2020-12-22
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