你好! 业务1 进项税额1.3 销项税额25*13%=3.25 消费税25*10%=2.5 业务2 进项税额15.6 业务3 销项税额300/1.13*13%=34.51 消费税300/1.13*10%=26.55
2、某高尔夫球生产企业为增值税一般纳税人,生产销售高尔夫球系列产品。6月发生下列业务:(1)外购高尔夫球杆的杆头、杆身和握把一批,取得专用发票,金额150万元,税率13%,该批杆头、杆身和握把全部用于本月生产高尔夫球杆。(2)外购生产高尔夫球的原材料--批,取得专用发票,金额50万元,税率13%。(3)向某高尔夫球场销售高尔夫球和高尔夫球杆一-批,开出专用发票,金额500万元。(4)向某电商销售高尔夫球包一-批,开出专用发票,金额200万元,税率13%,(5)向某高尔夫球场销售高尔夫球车一批,开出专用发票,金额80万元,税率13%。假定上述取得发票都符合税法抵扣要求,高尔夫球和球具的消费税税率为10%,请计算高尔.夫球生产企业6月应缴纳的增值税和消费税。
2、某高尔夫球生产企业为增值税一般纳税人,生产销售高尔夫球系列产品。6月发生下列业务:(1)外购高尔夫球杆的杆头、杆身和握把一批,取得专用发票,金额150万元,税率13%,该批杆头、杆身和握把全部用于本月生产高尔夫球杆。(2)外购生产高尔夫球的原材料--批,取得专用发票,金额50万元,税率13%。(3)向某高尔夫球场销售高尔夫球和高尔夫球杆一-批,开出专用发票,金额500万元。(4)向某电商销售高尔夫球包一-批,开出专用发票,金额200万元,税率13%,(5)向某高尔夫球场销售高尔夫球车一批,开出专用发票,金额80万元,税率13%。假定上述取得发票都符合税法抵扣要求,高尔夫球和球具的消费税税率为10%,请计算高尔.夫球生产企业6月应缴纳的增值税和消费税。
计算题甲企业为高尔夫球及球具生产厂商,为增值税一般纳税人,2020年3月发生业务如下:业务1:购进一批生产高尔夫球原材料,取得增值税专用发票注明价款10万元,增值税税额1.3万元,生产高尔夫球后销售给乙企业,收到不含税价款25万元;业务2:购进高尔夫球杆原材料,取得增值税专用发票注明价款120万元,增值税税额15.6万元;业务3:销售高尔夫球杆给丙企业,收到含税销售金额300万元。(注:增值税税率为13%,高尔夫球及球具消费税税率为10%)问:2020年3月甲企业应缴纳的消费税和增值税分别为多少?(小数点保留两位)
计算题甲企业为高尔夫球及球具生产厂商,为增值税一般纳税人,2020年3月发生业务如下:业务1:购进一批生产高尔夫球原材料,取得增值税专用发票注明价款10万元,增值税税额1.3万元,生产高尔夫球后销售给乙企业,收到不含税价款25万元;业务2:购进高尔夫球杆原材料,取得增值税专用发票注明价款120万元,增值税税额15.6万元;业务3:销售高尔夫球杆给丙企业,收到含税销售金额300万元。(注:增值税税率为13%,高尔夫球及球具消费税税率为10%)问:2020年3月甲企业应缴纳的消费税和增值税分别为多少?(小数点保留两位)
某高尔夫球生产企业是增值税一般纳税人,生产销售高尔夫球系列产品。8月发生下列业务:(1)外购高尔夫球杆的杆头、杆身和握把一批,取得专用发票,金额150万元,税率13%,税额19.5万元,该批杆头、杆身和握把全部用于本月生产高尔夫杆。(2)外购生产高尔夫球的原材料一批,取得专用发票,金额50万元,税率13%,税额6.5万元。(3)向某高尔夫球场销售高尔夫球和高尔夫球杆一批,开出专用发票,金额500万元,税率13%,税额65万元。(4)向某电商销售高尔夫球包一批,开出专用发票,金额200万元,税率13%,税额26万元。(5)向某高尔夫球场销售高尔夫球车一批,开出专用发票,金额80万元,税率13%,税额10.4万元。假定上述取得发票都符合税法抵扣要求,高尔夫球和球具的消费税税率为10%,请计算高尔夫球生产企业8月应缴纳的增值税消费税、城建税、教育费附加和地方教育附加。
老师记账的时候进项税和发票进项税多记了0.7元怎么调整会计分录
老师,我想咨询一下,我们是粮食收购业,跟对方签订了,点价合同,商品出库,付给对方,但还没确认价格,对方预付给我们一部分资金,应该确认收入吗
进货65044,销售78088,但是库存用不完,还是按照正常做会计凭证,剩余库存有影响吗?库存我有进出库明细,软件版可以倒出来, 我进货做库存商品64387,退空箱657, 借库存商品65044 贷银行存款64387 其他应收款657 这样做是对的吗
老师, 请问工程建完后转入固资时, 可以把工程审价费也转入固资吗?
房租发票2024年12月底之前没有开过来,2025年2月左右才开,2024年房租预提费用,2024年所得税汇算可以税前扣除吗?
老师 我这边小规模在去年6月产生一笔148.52的增值税 但缴纳的时候产生了滞纳金 交的是152.38 有3.86是滞纳金 当时直接写的分录是 借:应交税费-应交增值税 152.38 贷:银行存款 152.38 在这个月修改成了借:利润分配-未分配利润 3.86 贷:应交税费3.86 请问这样是否合理
咨询一个分红的账务处理问题:老板张某实际控制A公司,A公司控股B公司,现在老板要求分红并缴纳个税,B公司拟分红100万,请问如果处理?是否可以B公司把100万分红上交给A公司,由A公司分配给控制人自然人,自然人股东再缴纳个税,还是说B公司分红的100万可以直接分配给自然人股东,谢谢
老师 公司来了一个退休的员工,签的劳务合同,每月工资6000元,不缴纳社保,我要怎么处理她的工资收入、她需要缴个税吗?
老师,过年给员工买的新年福利可以直接入管理费用福利费吗,不然还得拆开审报个税
老师,公司给项目员工租房大概3个月 入什么科目?
甲企业应缴纳的消费税2.5+26.55=29.05 增值税3.25-1.3-15.6+34.51=20.86