同学你好,如果你平时有申报无票收入的话,你当月的话已经计入了主营业务收入,已经计入利润表,汇算清缴的时候直接照抄利润表就可以了。如果你汇算清缴前,又增加了一部分你曾经没有做过未申报收入的收入,那你需要在汇算清缴的时候进行纳税调增。
我只有一个劳务服务有限公司包工程没资质可以吗但总金额没超过30万合法吗
向D公司销售产品,货款40000元,增值税额5200元,共计45200元。取得期限为2个月的带息商业承兑汇票一张,出票日期为2022年12月1日,票面利率为9%的会计分录
向D公司销售产品,货款40000元,增值税额5200元,共计45200元。取得期限为2个月的带息商业承兑汇票一张,出票日期为2022年12月1日,票面利率为9%的会计分录
B单位承兑的商业汇票到期,企业收回款项22600元,存入银行会计分录
(15.0分)某企业生产甲产品单位售价为25元,单位变动成本15元,固定成本总额50000元。要求:(1),计算保本点销售量和销售额;(2),若要实现目标利润40000元的目标销售量和销售额是多少
向C公司销售产品,货款60000元,增值税额7800元,共计67800元。取得期限为3个月的带息银行承兑汇票一张,出票日期为3个月的带息银行承兑汇票一张,出票日期为2022年11月1日,票面利率为10%会计分录怎么写
从小规模纳税人C公司购进鲜橙1500千克,价款2.1万元,取得增值税普通发票,当月领用生产橙汁;从批发市场购入适用免税政策的胡萝卜800千克,价款2400 元,取得增值税普通发票
甲企业2018年6月购入一台设备投入使用原值20万元预计净残值率为3%,预计使用8年,预计每年平均工作4000小时,2020年实际工作4100。小时要求采用直线法双倍余额递减法工作量法年数总和法计算2020年折旧额
有别的办法吗?没有章,
您好,没有章可以办理对公账户吗
老师好,如果平时有申报无票收入的话,汇算清缴填写收入明细表时,跟开票收入一样按收入分类填吗?汇算清缴前如果又增加了无票收入的话,汇算清缴调增具体怎么填写呀老师?
你好,你平时申报的无票收入,你已经在账务处理上计入了主营业务收入,已经在利润表里面了,无需做任何处理。汇算清缴表的收入是直接根据利润表来的,你都记入利润表了,你直接汇算清缴的收入填写利润表的主营业务收入就可以了。
如果你汇算清缴又增加了新的无票收入,你需要填写纳税调整表A105000表收入类项目 调增
如果汇算清缴又增加了新的无票收入的话,是把新增无票收入主营业务收入的数据填写到 收入类调整项目—其他 的税收金额那栏、账载金额填0吗老师?无票收入的成本怎么办?需要填相关报表或分录不?
你的意思我都看不懂了,如果你都计入主营业务收入你为什么还要纳税调增?你把那一部分没有计入主营业务收入的,也未申报的你才纳税调增透,填入纳税调整表收入类项目中其他栏次项目调增。无票收入的成本,你要填在纳税调整表底下的扣除类项目,其他栏次调整。
老师,我想问的是,调增收入时是不是填不含税收入就行?增值税怎么办?
调增收入是不含税金额。增值税你要进行去补申报,你要回到原所属期2021年,你把你未开票收入的增值税进行更正申报,把未申报增值税重新再补申报一次。
明白了,谢谢老师,我还有个疑问,在收入类—其他、扣除类—其他栏调增的时候,是不是在账载金额填0,税收金额填写需要调增的金额就行了?
老师,还有就是,收入明细表、支出明细表包含汇算清缴新增的调增部分收入、成本吗?
你好,收入类项目 帐载0 填税收金额,扣除类项目填账载金额 税收金额0
老师,还有就是,收入明细表、支出明细表包含汇算清缴新增的调增部分收入、成本吗?
汇算清缴的收入支出明细表是根据利润表来的 你利润表没有计入这部分未申报的就不包含 ,其实你的正确处理方法应该是立马去税务局把2021年12月份的增值税申报表把你未开票的部分申报进去,然后重新调整你的2021年的利润表,这样的话,你的利润表所有收入都包含在里面,汇算清缴就不需要做任何的纳税调增