正常入账汇算清缴纳税调整。
老师:餐饮业(小规模企业)每天购进的原材料,只有进货单,没有发票,怎么做账呢?餐饮业的成本怎么做?
老师:餐饮企业购买的酒水饮料没有发票,怎么做账?
餐饮行业可以开酒水发票吗?客户在店里买了一批饮料 但是我们营业执照只有餐费的营业范围
老师酒店业没有餐饮收入,只是客房发放免费早餐票怎么做账
餐饮企业,外买酒水应该怎么做账?
您好,以往年度的费用科目挂错了,不涉及纳税事项,可以不调整了吗?金额也不大一万多吧
老师您好,生活服务税目下的其他生活服务税目的专票可以进项抵扣吗
1月做12月账需要将损益结转为未分配利润,那2月做1月账的时候需要将未分配利润挪过来吗
老师您好,现代服务税目的专票是可以进项抵扣的对吗
老师您好,生活服务税目下的其他生活服务的专票可以抵扣吗
老师您好,生活服务税目下的居民日常服务是不可以进项抵扣的对吗
一般纳税人有期末留底,12月的普票销项税额可以用期末留抵抵扣吗
收到某公司投入不需要安装的设备一台,合同约定为价50,000增值税¥6500已经交付企业使用
餐饮公司,把厨房外包给了一个团队,那个团队应该给我们开什么票,我们应该代扣代缴吗
甲公司为居民企业,主要从事笔记本电脑生产和销售业务。2022年度的经营情况如下:(1)取得笔记本电脑销售收入8000万元,提供专利权的使用权取得收入100万元。(2)确实无法偿付的应付款项6万元。(3)接受乙公司投资,取得投资款5000万元。(4)当年3月因生产经营活动借款300万元,其中向金融企业借款250万元,期限6个月,年利率为6%,向非金融企业丙公司借款50万元,期限6个月,年利率为10%,利息均已支出借方均非甲公司关联方。(5)参加财产保险,按规定向保险公司缴纳保(6)计提坏账准备金10万元。(7)发生合理的会议费50万元。(8)发生非广告性质的赞助支出15万元。(9)通过市民政部门用于公益事业的捐赠支出80万元,直接向某小学捐赠9万元、向贫困王某捐赠2万元。(10)全年利润总额750万元。已知:公益性捐赠支出在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除。
怎么入账?借:库存商品,贷:银行存款,销售时结转成本,借:主营业务成本,贷:库存商品?
汇算清缴只需调整的是主营业务成本科目吗?
就是这样处理的。是的
如果在次年企业所得税汇算清缴前收到发票了,账务怎么做?
。前面没票的红冲,按发票入账。
比如购买酒水:当时没票入账,借:库存商品,贷:银行存款,后期收到发票:就是做红冲,再按正确的去想吗?
红冲是相反分录还是负数分录
。做原来一样的分录金额负数。
那相反分录也是红冲吧?
也是可以的,两种方法都行。
如果购入库存商品以及结转的主营业务成本金额是正确的,那发票收到后,需要把购入库存商品和结转成本分录都要红冲吗?
。正规处理是红冲或者简易处理,你就把发票贴到原来的凭证后面。