你好,正确的分录是 借:以前年度损益调整 ,贷:应交税费—企业所得税 借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款 你需要把第一个分录的借方,改成 以前年度损益调整 科目
你好,本年收到上年度的所得税退税做了以下分录,借:银行存款贷:应交税费——所得税结转:借:应交所得税贷:利润分配—未分配利润,现在是导致资产负债表和利润表不平,差额就是退税的金额
老师,我企业所得税年报补了几十块钱税,现在利润表的年累计净利润和资产负载表里的差几十块钱,需要调整吗,分录是,计提借:利润分配-未分配利润,贷:应交税费-应交企业所得税,缴纳:借:应交税费-应交企业所得税,贷:银行存款,对不对,因为没有启用以前年度损益调整,直接计入利润分配了
汇算清缴补税做了这个凭证借;以前年度损益调整 贷;应交税费-企业所得税 借;应交税费-企业所得税 贷;银行存款 借;利润分配——未分配利润 贷;以前年度损益调整,导致后面资产负债表的未分配利润期末—期初与利润分配表的净利润有差额,怎么办
老师好,之前的账上把年度补缴的所得税分录做成了 借:所得税费用 贷:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 贷:银行存款 所以利润表里面所得税费用就有这个税额,但是申报表里是没有这个数据的,就导致了报表和申报表里的利润总额不一致,我现在怎么调整
所得税年度汇算后补交了一些所得税,做分录,借:利润分配-未分配利润 贷应交税费-应交所得税 借应交所得税 贷银行存款。做了这笔分录后现在资产负债表和利润表勾关系对应不上了,账面就这样处理应该调整财务报表年报是吗?财务报表怎么调整?辛苦老师详细指导
原认缴的股权1000万,以1元的价格转让给一家企业,要交印花税吗?
我这边需要开一份合同,公户收款5000,合同金额1200,一共是6200元,税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司,才可以开6262,但是公户只收到5000,合同1200,怎么处理?
12月11日,收到鸿雁电器厂发来的B材料,已验收入库。写会计分录
某企业生产甲产品经过两个生产步骤,第一步骤的半成品直接交由第二步骤使用,一件甲产品耗用2件半成品。假定第一步骤本月转出半成品200件,总成本为70000元,其中,直接材料50000元,直接人工8000元,制造费用12000元;第二步骤本期完工甲产品80件,总成本为72000元,其中,半成品56000元,直接人工6000元,制造费用10000元。要求:采用两种方法进行还原
我这边需要开一份合同,公户收款5000,合同金额1200,一共是6200元,税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司,才可以开6262,但是公户只收到5000,合同1200,怎么弄?”
我这边需要开一份合同,公户收款5000,合同金额1200,一共是6200元,税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司,才可以开6262,但是公户只收到5000,合同1200,怎么弄?
我这边需要开一份合同,公户收款5000,合同金额1200,一共是6200元,税点1%.开普票费用对方承包了,是不是得对方把税款一起支付给公司,寸可以开6262,但是公户只收到5000,合同1200,怎么弄?
我这边需要开一份合同,公户收款5000,合同金额1200,一共是6200元,税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司,才可以开6262。但是公户只收到5000,合同1200。怎么弄?
我这边需要开一份合同,公户收款5000,合同金额1200,一共是6200元,税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司,才可以开6262。但是公户收款5000,没有收到1200,怎么弄?
我这边需要开一份合同,公户收款5000,合同金额1200,一共是6200元,税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司,才可以开6262。是不是得写6262在合同上。
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因为已经跨年了,我在这个月调整分录行吗
你好,可以做相应的调整处理
那利润表直接调整就行了吗
你好,是的,是这样的
那老师期间费用明细表里面的职工薪酬和职工薪酬纳税调整明细表中的职工薪酬是一样的数据吗
你好,不完全一样 因为期间费用的职工薪酬,只是期间费用的 因为职工薪酬,可能还有不通过期间费用核算的
我们有研发费用-直接人工,这样职工薪酬纳税调整明细表中的是不是也要包括这部分呢
你好,是的,是包括的
好的,非常感谢
不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以评价,谢谢。