我司本来对外投资了一家单位，但是那家单位倒闭了，我们这边的投资款没法收回 ，损失525000，这个计入营业外支出对吗？那在企业所得税汇算清缴的表里面“一般企业成本支出明细表”填在哪项
您好，您应当先计提减值后结转
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老师：单位处理一个固定资产，价值7000，按照网上的分录已经把固定资产清理科目做平了。 8000的固定资产，我计提折旧1000，剩余账面价值7000，出售的时候对应税金203元。我与买家有欠款，刚好抵账7000元，冲减了其他应付款。税金203元，我做了营业外支出。 现在有一个问题是 ，这7000，我申报了无票收入，但是生成的报表里面，这7000没有在利润表反应，因为我在账上是平进平出，没有利润，税金支出是亏损的。请问该如何处理?
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老师，您好，我们公司是小规模纳税企业，我在做年度企业所得税申报表的时候，一进入页面就提示“ 根据您当前填报信息，属于小型微利企业，依据政策可免于填报：《一般企业收入明细表》（A101010）《金融企业收入明细表》（A101020）《一般企业成本支出明细表》（A102010）《金融企业支出明细表》（A102020）《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》（A103000）《期间费用明细表》（A104000）"这样，那我们也是属于小型微利企业的，这样是不是就只要把数据填在主表“A000000企业所得税年度纳税申报基础信息表”上就可以了？但我们去年有发生业务招待费和公益性捐赠支出的，而且这两个都超出了税前抵扣标准的，就真的不用作税前调整了吗？
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老师，我们有一些门店之间的往来款，对方已经注销了，钱收不回来，账上计入营业外支出。那汇算清缴填营业外支出的哪个项目？想填坏账损失，但这个损失我们没有做审计，没有出什么资产损失的报告。那应该怎么填正确？这些门店都是我们自己的，算关联方吧？
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我司本来对外投资了一家单位，但是那家单位倒闭了，我们这边的投资款没法收回 ，损失525000，这个计入营业外支出对吗？那在企业所得税汇算清缴的表里面“一般企业成本支出明细表”填在哪项
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老师，我们是一般纳税人房开企业，我们去年的有一项业务是这样做的，法院的判决书，判赔退给业主（多收人家的）房款100元，诉讼费15元，然后我记账就把115元全部计入营业外支出了。（数据只是打比方） 然后现在汇算清缴，这115元，全部是在调增项目里面。我想问一下，应该只是15元营业外支出，是调增吧，退的100元应该是冲当年的主营业务收入，所以我想问老师，已经记账到营业外支出的这部分，这100元我怎么调减，具体在哪个表里面填报呢
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本月进项税额留抵到下个月抵扣销项税额，本月留抵的分录应该怎么做，比如进项税2000，销项税1000，留抵1000
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老师，通常我们项目上的发货是先发货，然后等到项目验收才能开票到款，那材料采购入库了在出库了这什么时候结转成本呢？分录咋写
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请问收到材料专票并入库的库存商品，还没有销售出去是不是不用结转成本
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额 没有计提 直接按原先投资的525000转入营业外支出了 得填哪一项呢
您好，那您填写最后一项即可
填在其他是吗
还是无法收回的债券股权投资损失
您好，填写这个也可以
其实我想填其他，因为这个债券这项提示说要去税局备案什么的 不知道会不会没麻烦 直接填其他那项可以不
您好，标准操作是计提减值
减值这个要减多少合适？分录要怎么做呢？
您好，是全额减值的