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资本资产定价模型和股利折现模型估计权益资金成本的差异原因

2022-05-27 10:59
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-05-27 11:07

同学你好 前者是用无风险利润等计算的 后面是考虑时间价值的成本 有差额正常的

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同学你好 前者是用无风险利润等计算的 后面是考虑时间价值的成本 有差额正常的
2022-05-27
你好,同学! 资本资产定价模型=无风险利率+贝塔系数×风险溢价 折现模型是考虑时间价值的折现率 计算公式这里就有区别 前者考虑的是市场风险的资本成本 后者是时间价值和通货膨胀率的资本成本
2021-09-01
你好,同学。 资本资产定价模型是假定利率稳定不变,不单独考虑时间价值。 股利折现 ,是考虑时间价值按当期实际现金流入折现计算处理的。
2022-03-26
资本资产定价模型=无风险利率%2B贝塔系数×风险溢价 折现模型是考虑时间价值的折现率 计算公式这里就有区别 前者考虑的是市场风险的资本成本 后者是时间价值和通货膨胀率的资本成本
2020-11-08
重要区别在于前者考虑风险定价,后者考虑货币的时间价值
2020-11-09
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