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老师好!员工个税多计提了,实际系统里扣缴的少了,该怎么处理这个账务

2022-05-24 17:18
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-05-24 17:20

你好同学,您可以反冲当时的计提就可以啊,把那个当时计提的凭证给反冲掉。

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快账用户9078 追问 2022-05-24 17:20

反冲的会计分录怎么做呢

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齐红老师 解答 2022-05-24 17:24

你好,咱可以借应交税费应交个人所得税,贷应付职工薪酬,

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快账用户9078 追问 2022-05-24 17:30

那工资数是不是就冲的不对了

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齐红老师 解答 2022-05-24 17:36

你好同学,嗯正常,如果个税没有交的那么多的话,相当于你得把这部分钱再发给员工,那咱可以再借应付职工薪酬贷,银行存款,你把再把这个差额发给员工就可以了。

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你好同学,您可以反冲当时的计提就可以啊,把那个当时计提的凭证给反冲掉。
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借应交税费 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷银行存款
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