老师，以前年度进项税金少记了，现在补记处理：借-应交税金-待认证进项税额100,贷-以前年度损益调整100,借-以前年度损益调整100,贷-未分配利润100,想问下资产负债表年初数怎么调整？谢谢
您好，不需要调整期初金额，因为以前数据不能改变
-
Q
请问调整分录该怎么写。去年有一笔以前年度损益调整，一开始写成了 借：其他应收100 贷：以前年度损益调整100 借：以前年度损益调整100 贷：营业外收入100 借：营业外收入100 贷：未分配利润100 现在想把这笔分录修改，不应该通过营业外收入再结转到未分配利润。我把后两笔冲掉，又做了 借：以前年度损益调整100 贷：未分配100 但调整后影响利润，报表不平，请问正确做法应该是怎样的？
-
Q
老师请问，企业2021年度五月份汇算清缴2020年度做了一笔 借 以前年度损益调整 100 贷 应交税费 100 借未分配利润100 贷 以前年度损益调整 100。 但是在21年利润表上看，这笔调整并未调减期初利润100，而是调减了当年未分配利润的发生额100，这种情况要怎么做审计调整分录呢？
-
Q
老师，以前年度进项税金少记了，现在补记处理：借-应交税金-待认证进项税额100,贷-以前年度损益调整100,借-以前年度损益调整100,贷-未分配利润100,想问下资产负债表年初数怎么调整？谢谢
-
Q
老师，走以前年度损益，借以前年度损益调整贷其他应收款，借利润分配-未分配利润，贷以前年度损益调整，涉及资产负债表，其他应收款年初数和未分配利润年初数要不要调整呢？怎么调？谢谢
-
Q
老师，我在3月份做了一笔调整上年度进项税额的分录，借：以前年度损益调整300 贷：进项税额 300 同时借：未分配利润 300 贷：以前年度损益调整 300，请问我是不是只需要在资产负债表里调整进项税和未分配利润的期初余额，利润表是没有影响的，谢谢
热门问答 更多>
-
老师，环卫保洁公司开的劳务*化粪池清费，管道疏通这种发票要交印花税吗？现在改成生活服务*其他生活服务了要交印花税吗
-
老师转结那上面工资是不是错了才这个颜色，我是不是反转来写就好了
-
执行政府会计准则的自收自支事业单位，年底计提年度工会经费时，财务会计这边计提工会经费入费用，请问预算会计这边需要做分录么？还是在实际支付工会经费发生额时做预算会计分录入费用？
-
老师，水上运输社保零件销售，开专票的话税率是多少
-
23年之前的定额发票还能用吗？
-
老师，你好，现金购买的原料无发票合同，怎么入账，要不要入账，实际库存比账面库存小有哪些原因
-
固定资产开到法人名下的另一个公司，实际中标在现在这个公司，资产也是现在这个公司使用，怎么处理，可以做入现在这个资产处理么？
-
在银行开具履约保函支付费用怎么做账务处理
-
经纪代理服务*货物运输代理服务需要缴纳印花税吗？
-
老师，去年有一个月的月末结转后又录入了两张收入的凭证，这个收入金额会加入到之前结转的里面吗？现在可以怎么办呢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，按照你说的以前数据不能改变，这种不调年初数的话，那所得税汇算清缴也不需要调报表吗？
您好，企业所得税需要填表不调账，正确操作是更正以前年度纳税申报表